20xx年5月1日，存款保险制度在我国正式实施，这对我国银行业的发展和金融体系的完善有着重要的意义，但也存在着挑战。在中国，建立存款保险制度有利于革新传统观念，提高公众风险意识[1]。本文的研究目标在于分析公众对存款保险制度的认知情况，由于考虑到职业问题，会把银行工作人员单独分离出来进行分析，从而研究《存款保险条例》后居民储蓄和投资方式的变化，探究对银行的影响，其中着重分析高净值人群所受的影响，为存款保险条例的进一步完善提供建议。
一、背景介绍
存款保险制度是指银行和其他金融机构根据自身的存款数量按照约定的一定比例向指定机构缴纳保险金[2]，从而形成存款保险基金，并形成指定的存款保险管理机构。自20xx年5月1日起施行，限额为50万元。在存款保险制度真正建立之前，中国一直采用的是隐性存款保护制度。隐性存款保护制度是指国家以信用为银行提供担保，确保其资金安全，消除其破产倒闭风险[3]。实际上，国家隐性存款保护制度所提供的大树“乘凉”使整个金融体系效率低下，服务成本高昂低质。在内外因素的综合作用下，中国存款保险制度适时推出。就如此前的“新国十条”将给保险服务业带来新福音一样，存款保险制度也将为我国金融业带来新局面。
二、研究设计
南京市作为江苏的省会城市，信息的更新速度较快，银行产业比较发达，居民的收入水平较高，对投资方面的认识程度也比较高。近年来，处于苏北地区的淮安市银行业发生了很大的变化，居民的存贷款数额逐年增加,银行的数量越来越多,居民的投资方式也发生了各种变化。本课题组采用问卷调查的方法，分别研究存款保险制度改革对居民、银行、高净值人群的影响。针对不同的研究对象，针对性的设计了三份问卷。其中对于高净值人群，通过建立logistics模型，分析个体特征、社会特征、经济特征、未来预期四方面因素对高净值人群减少存款意向的影响。
(一)居民调研情况的特征描述及分析
1.从居民个体特征来看,根据结果反映，调查对象主要来自于政府机构、国企、私企以及临近毕业的学生，年龄段集中在20至40岁之间，共有80人，占比约为66%，处于居民调查中的主力水平。从事行业与金融相关的仅有6人，占比。
2.从居民的经济特征来看,年收入和存款等在10万以下的占比81%，说明绝大多数居民的存款额度未触发存款保险制度条例的额度。39%的样本居民选择把存款转移到利率更高的银行，占到了最大的比例。31%的样本居民选择把超过兑付额度的存款用于购买国债等其他金融产品，这一部分属于追求更高利益的风险偏好者。30%的样本居民选择把存款转移到破产风险更小的大银行去，这其中是大型银行的品牌效应起到了作用。
3.从居民对存款保险制度认知程度来看,仅有25%的人了解存款保险制度，约75%的人处于听说过或者干脆不了解存款保险制度，说明居民对于存款保险制度的认知水平并不高。
(二)居民调研情况特征描述
1.从银行工作人员个体特征来看，年龄段集中在20岁以上人群，其中30～40岁有27人，40～50岁有20人，这两个年龄段的人群的特点是工作时间长、业务熟悉、对于工作银行有着较为全面的了解。工作银行集中在国有银行和股份制银行上，占比约78%，原因是这两种银行属于国内银行业的领导者。
2.从银行工作人员对存款保险制度的认知程度来看，约有94%的人起码听说过或者了解存款保险制度内容，对于银行在存款保险制度下对银行未来的发展走向的影响，大约半数的人对于存款保险制度监管银行合理经营的未来憧憬都有着积极的态度，但是也有一半的人认为银行会因此流失储户，占比约为52%。
3.存款保险制度对利率市场化的影响方面，从银行工作人员这类专业人员的看法上来看，存款保险条例对利率市场化的影响是很大的。
三、政策建议
（一）合理正确地去确定存款保险费率，保持财力稳健
存款保险费率是存款保险制度的核心，当前我国的存款保险费率是50万限额。追求合理的存款保险费率，一方面可以保证存款保险机构有稳健的保险基金，另一方面使投保机构负担合理。[4]为了避免50万以上存款的大量流失，本文建议在条例的基础上，对于超过限额的增加额按递减的比例赔偿，如50万～100万按80%赔偿、100万～200万按60%赔偿，以此类推。这样全额赔偿与部分赔偿相结合的方式，不但能够增强银行吸储能力，还能提高存款人储蓄的信心的积极性。另外，为保证我国保险基金稳健的发展，还需要赋予存款保险机构特别融资功能，当出现危机时，可以向公众发行由政府为担保的债券，向中央银行请求一定量的贷款，来渡过难关、维持平衡，保留足够的资金。
（二）利率市场化改革的大环境下，规范去发展存款保险制度
我们认为并建议在进行监管部门信息引导的同时，完善信息披露和风险评级制度两者的相互配合机制，进一步提高市场效率与活力。在我国存款保险制度了之后，如意料之中地出现了一个现象，即存款储蓄者因为自己的存款在银行内受到了保护而对于存款的管理放松警惕，对银行的相关监督功能也不重视。面对这样的逆向选择的问题，我国在今后的实施和发展过程中，可以进行一系列的变革。譬如在出现了银行遭受困难、面临倒闭的时候，对于超出存款赔付额度的损失，可以采用担保机构和存款者共同承担保险的模式，这样的方法与模式能够使得存款人在选择自己所储蓄的银行时能够更加的警惕谨慎，达到降低商业银行存款的各种风险性。与此同时，因为储户会减少其道德风险，那么由于银行会受到更大压力，则会使得银行所有者的道德风险相对下降。[5]所以我们认为我国还要加强对银行管理者、领导者的监督力度，从而减小他们的道德风险，通过对相关制度的变革，来消除双方的道德风险。
（三）理性看待存款保险制度，把握机遇去资金利用最大化
现代社会信息的更新速度较快，银行产业比较发达，居民的收入水平较高，对投资方面的认识程度也比较高。居民的存贷款数额逐年增加,银行的数量越来越多,居民的投资方式也发生了各种变化。[6]存款保险制度的使得存款者的存款受到了或多或少的.保障，从而将注意力转移到投资理财方面，并且伴随着自身的风险意识下降，以及随着利率市场化的实现，他们会更加倾向于将钱存到利息最高的的银行，而忽视了不同银行的经营风险差异。与此同时，商业银行受到的风险约束逐渐弱化，那么这些银行持着存款人的资金进行再投资等经营活动时，有很大可能会去追求高额利润甚至超额利润。因此我们建议金融投资者考虑进行“混搭”理财，在降低自己资金价值风险的同时，或许还能增加收益。目前我国金融市场上的理财产品种类众多，可供选择的衍生品比比皆是，理财投资的操作也十分简单，投资者可以尝试着进行多元化理财。要想获得长期稳定收益，投资者可选择货币基金与固定收益类产品的组合，这是最经典的保本投资与风险投资组合。
(四)加强对于存款人的教育，努力提高大众金融知识认知水平
根据我们的调查与统计，我们发现居民对于存款保险制度的认知水平并不高，不过居民对制度其作用的发挥抱有良好憧憬。这正是由于国内经济形势的变化与飞速发展，使得众多金融理财产品大批量地涌现，并且不断创新，这一阶段从无到有的过程，也使得国内金融体系变得日趋复杂，明显地体现在银行业务的多样化。然而消费者、投资者面对众多的理财产品，他们中的极大一部分人群不具备金融学方面的相关专业知识，甚至对于投资理财存在着极大的认知偏差，这样一种信息不对称的现象加大了金融产品消费者与金融机构间的隔阂与交流障碍，引发了一系列的矛盾，影响了资金流动使用的效率。金融产品消费者往往在不知情的情况下承担了不适当的风险程度，造成诸如道德风险、逆向选择等一些列的问题，不利于金融机构的良性发展。设立存款保险制度，目的就是要保护那些存款人的利益，但是如果连存款人都缺乏相关知识，不能正确认识存款保险制度下存款的潜在风险，那么他们对投保机构的风险管理水平也会产生巨大不信任。因此我们建议我国在设立存款保险制度时应当充分利用教育机构、媒体机构、金融机构等渠道，去宣传、普及存款保险制度的内涵和意义，在我国的国情下难以做到全面的金融教育，但逐步推进公众的金融知识水平，提高各个阶层人民的风险意识，才能更好的发挥消费者的选择机制，使得金融市场更有效率，金融体系健康发展。
普通本科毕业论文（设计）开题报告及任务书
论文（设计）
我国文化旅游资源的开发探究——以我国中部宗教文化旅游为例
学生姓名仙草百搭专业09注会学号2090108
指导老师陈丽萍职称教授
一选题目的和意义：
（一）题目来源
在我国“中部崛起”的经济发展战略指导下，中部地区成为我国经济发展的重要地区。中部六省位于中国内陆腹地，总面积万平方公里，占全国的％；人口众多，20xx年底总人口亿，占全国的％。这些省份自然、文化和旅游资源丰富，科教基础较好，具有综合区位优势，是重要的农产品、能源、原材料和装备制造基地，为全国经济发展作出了重要贡献。
目前，中部六省为加快经济发展，都将旅游产业定为本省的支柱产业，使得旅游产业具有了重要的产业地位。中部地区历史上是我国佛教、道教的主要活动地，有着众多的宗教遗产，构成了丰富的宗教旅游资源。合理开发宗教旅游资源，发展宗教旅游是该地区旅游产业的重要发展方向。
（二）探究目的和意义
我国现代旅游业不断发展壮大起来，而现代旅游的`一个特点就是文化性强。随着旅游的日益发展，人们的欣赏水平已不仅仅停留在原来的观赏层面上了，人们更注重旅游产品的品味。宗教是人类文化的一个不可分割的组成部分，因此宗教旅游正迎合了现代旅游者的这种需求。宗教文化资源是我国丰富历史遗产和文化瑰宝。开发及研究中部六省宗教旅游文化资源目的在于指导中部六省开发宗教文化旅游，完善中部六省旅游产品结构体系，并形成中部六省旅游链，促进中部地区经济文化等综合竞争力的提升，加强中东西部经济文化交流，从而提升我国整理综合实力。开发利用宗教文化资源有利于扩大中部六省之间的交流；有利于提高中部旅游的知名度；有利于丰富中部六省旅游产品种类；有利于构筑中部大旅游格局，提升中部六省的综合竞争力，也是发掘中部历史文化底蕴、展示中部六省优秀传统文化内涵的有效途径。可以说，宗教文化具有巨大的旅游价值，宗教文化是宝贵的旅游资源。
大学生创业浅议
大学毕业生就业难已成为关系千家万户的社会问题，变被动就业为自主创业是大势所趋，是大学毕业生就业新途径。从社会基础和教育基础两方面来看，大学生自主创业是完全可能的。创业意识在高校中已不再陌生，创业的概念为广大的同学了解和接受，越来越多的高校毕业生开始选择创业这种新的就业方式。在校大学生在课余开一家饰品店、经营一家学生餐厅、自办一间个人工作室或在网上开店的现象也越来越普遍。
然而，创业之路是艰辛而曲折的，成为真正的创业英雄不多，对于身在校园缺乏社会经验和经费的学子来说，创业更是难上加难。就河南省郑州市而言，大学生注册的公司也并不多。
一、大学生创业难之原因归整
大学生创业难是不争的事实，其原因比较多，归整主要如下：
社会经验不足是目前在校大学生创业最大的瓶颈。虽然现在的大学生掌握了一定的理论基础，有一定的知识面，然而大学生毕竟身处校园，不能很好的了解市场规律和法则，同时又欠缺实际的经营管理能力和各种理财能力，在真正处理事务时显得力不从心。
其次，资金的缺乏是制约在校大学生进行创业的一个重要原因。本身大学生就没有经济基础和经济来源，其在集资方面又欠缺经验，常常导致“巧妇难为无米之炊”的局面。
第三，年轻人心态浮躁、急功近利、缺乏市场经验等致命的弱点也制约着大学生自主创业。在校大学生创业还必须处理创业与学业之间的矛盾问题，如果学业都保证不了，还提什么宏伟的创业？
第四，创业知识相对缺乏影响大学生自主创业。应试教育下，我国高校只是在大学生毕业前突击就业培训，不过是临“急”抱佛脚，指导一些应聘技巧等，大学生缺少自主创业的基础，很少会想到自主创业。国内第一本大学生创业专著《大学生创业》主编汪歙萍认为，当前，对大学生进行系统的创业教育不够，即使开设创业教育，也不全面、不系统。
相对于欧美比较成熟的市场环境，中国的创业者肩上的负荷更重。整个社会处于转型期，创业所需要的各种服务还不完善，律师事务所在转型改造，会计事务所在进行制度性的建设，融资和金融环境处在调整阶段，让一个20多岁的年轻人面对这么复杂的社会问题，很不现实。除此之外，家长的反对也是阻碍在校大学生创业的一个因素。
另外，有些人不适合创业。应该对大学生进行适当的分流，引导他们去做最适合自己的事。那些在理论和学术上有天赋和造诣的学生就不适宜加入创业的洪流。暨南大学创业经济研究与试验中心负责人、教授张耀辉介绍说，根据他的观察和创业实验，约有30%的在校大学生具有创业的禀赋，经过一定的知识积累和创业训练，会有所发明创造，甚至拥有知识产权，再通过风险投资和社会保障机制的作用，就会完成知识的转化，希望能通过对大学生的创业教育造就出一代年轻的知识富翁。
社会心理学家认为，这些人不适合创业：一缺少职业意识的人，二优越感过强的人，三唯上是从只会说“是”的人，四偷懒的人，五片面和傲慢的人，六僵化死板的人，七感情用事的人，八“多嘴多舌”“固执己见”的人，九胆小怕事、毫无主见、树叶掉下来怕砸破脑袋的人，十患得患失却又容易自满自足的人。当然，世上万物，决非一成不变，社会学家认为，性格是可以改造的，任何一个人完全可以在实践中注意克服性格缺陷，战胜性格弊端，改变性格类型，不断丰富和完善自我。
二、大学生如何做好创业的功课
成功创业需要很多因素，要想提高大学生自主创业的成功率，要充分准备，做好这一功课，高校具有不可替代的作用，应加强创业教育，加强创业训练和培训。一般来说，大学一年级时，就应接受职业价值观方面的教育，开始了解自己的兴趣、特长和专业背景，为今后选择创业、确定职业目标奠定基础。大二、大三时通过参加社会实践和实习活动，对专业的社会需求和发展前景深入了解，根据实践中自我适应程度的反馈信息，反思和调整自己的职业取向，初步确定与自己能力相吻合的职业选择。例如，要对个人的创业条件进行分析，准确定位，是“给别人打工”，还是定位在“给自己打工”。同时看自己是否具备未来的老板气质和心理素质，比如承担风险的能力、创新的能力、决策的能力和领导能力。
创业前还应做好市场调查和分析，准确掌握市场信息，做好市场预测，建立经营思路，设计市场进入策略，对经营项目的投资、筹资、成本、收益等作出可信的测算，学会常用的财务管理知识。
做好创业方向选择。据了解，目前，很多应届大学毕业生有自主创业的想法，但苦于找不到适合自己的项目，很多毕业生不知如何将自己的所学和经济效益联系在一起，如何在社会上找到自己的一块新的“自留地”来证明自己的能力，并创造出经济价值。方向选择失误就注定创业的失败。创业选择原则是：这个方向不一定是最赚钱的，但是最适合我的。做到一不熟不如不做，二大型不如小型，三重工不如轻工，四用品不如食品，五“做”男不如“做”女，六“做”大人不如“做”孩子，七综合不如专业。
在创业过程中，创业者多会经历很多的挫折、失败、痛苦甚至是绝望，这对大学生来说也未必是什么坏事。这就需要在创业过程中，注重团队建设，团队合作与齐心协力是创业成功关键一环。另外，大学生自主创业，一定要明白：创业是一个漫长的过程，只有脚踏实地才能成功。
三、大学生创业之处遇
当前如何看待大学生创业还存在争议。年轻人有闯劲，点子多，思维活跃，大学里人力资源也相对集中丰富。有一部分同学认为，创业需要各方面人才的搭配组合。如纯是理科生，则在财务、企划、管理、文案等方面先天不足，而纯文科生，则对事物的分析可能相对表面化。这类同学表示，只要找到好的合作伙伴，有好的项目，他们就愿意试一试。另一些有“小富即安”思想的学生则认为，创业需要投入大量的人力、物力、财力，太累了，还不如找份工作来得轻松。
我国大学生创业的社会环境已经成熟，但机制还不成熟。且在校大学生不具备进入市场的经验，创业之初理不清各种人事关系和产权关系。中国的风险投资体系也不完善，可享用的资源太少。不少创业者，当初都是凭着一腔热情匆匆走上创业路的，一遇上艰辛与风险，便会束手无策。
同时还应看到，我国目前支持大学生创业的法律环境还不太理想，存在这样或那样的问题，主要有：企业注册登记的程序复杂、对以知识成果出资及有关年龄的限制不太合理、关于知识产权方面网络开店规定滞后、以及教育法劳动法规定有待完善等。
近年来，高校多支持学生创业，复旦、交大、同济等高校都设立了上千万甚至上亿的科技创业投资基金。各校普遍开展了形式多样的创业计划大赛或科技创新活动。当然，对大学生创业，多数学校还是持一种支持但不鼓励的态度，支持对象也主要集中在研究生和高年级本科生。
四、大学生创业前景展望
长远而言，大学生创业前景是很好的。从就业政策上来讲，国家对大学生自主创业是很支持的，目前主要以减免一些行政费用为主，比如，国家工商总局规定，高校毕业生从事个体经营的，1年内免交5种行政费用。其实，学生刚进入一个行业，更需要有关的行业主管部门、行业专家给予指导，比如行业协会可以指导学生需要办哪些手续;进入了这个行业后，还需要业务上的指导，但是，现在几乎没有这样的指导专家。
目前大学生创业也存在着误区，有的学生创业的目的不纯，有急功近利的一面。杨致远在最初发明Yahoo搜索引擎时，并没有想过通过它来赚钱，他的目的很单纯――为当时乱七八糟的网络做点好事，直到最后他的网站人流量越来越多时，他才意识到Yahoo巨大的商业价值。这对我们创业者来说是一个很好的启示，学生创业者如果能够跨过这个误区，对自身及市场有一个充分的认识，将会在创业的道路上越走越远。当然，大学生创业必需做好行业选择，最好能够将自己所学专业与创业项目相结合，与自己的兴趣性格相适应。
为努力促进大学生创业，有必要通过社会、政府、高校与大学生自身等群体的共同努力，努力培育有利于促进大学生创业的良好环境，通过加强创业培训与创业指导等措施，切实提升大学生的创业能力与创业知识，进一步培养学生的创业意识和创业人格，出台健全完善的支持政策，不断促进大学生创业。根据现实状况，当以大学生创业为立法主题，梳理现有法律，修改阻碍大学生创业的法律条文，补充新的法律条文促进大学生创业，并根据情况设立大学生创业单行法律。同时，社会有必要形成有利于大学生创业的公众舆论环境，形成利于创业的良好氛围。
参考文献
[1]伍秋林。新形势下大学生创业存在的问题及对策[J]。中国大学生就业，20xx（14）。
[2]叶育旺等。对大学生自主创业的反思[J]。中山大学学报，20xx（6）。
[3]王文。构建完整的创业教育课程体系[J]。中国大学生就业，20xx（12）。
[4]高晓杰，曹胜利。创新创业教育――培养新时代事业的开拓者[J]。中国高教研究，20xx（7）。
[5]伍秋林。大学生创业指导教程[M]。中南大学出版社，20xx。
摘要：大学生自主创业，缓解了我国目前就业难的问题。文章结合实际，分析大学生自主创业面临的困境，并提出大学生自主创业者需具备的条件，以期为大学生创业者的自主创业提供思路，为高校的大学生创业培训提供参考。
关键词：自主创业；大学生；困境；对策
在经济全球化背景下，科技是第一生产力，大学生拥有广博的专业知识和活跃的创新思维，创新潜力无限，是创业群体中的一颗明星。近年来，我国就业形势不容乐观，政府提倡大力发展大学生自主创业，这种新的就业模式极大缓解了我国目前就业难问题。
一、大学生自主创业面临的困境
（1）急需启动资金解决融资难题。大学生自主创业必须解决启动经费问题，而启动经费来源通常是依靠家人资助或亲朋的借款支持。此外，没有更好的办法解决融资难题，这严重制约了大学生自主创业的发展。而且，自主创业如果初期运行状况良好，则需要更多的资金投入来保证企业正常运转。目前，我国金融机构对大学生创立的小企业不太看好，提供的贷款资金有限，这无疑加大了大学生创业难度。（2）缺乏完善的创业政策体系支持。我国大学生自主创业尚处在起步阶段，没有建立健全完善的创业政策体系，大学生在政策扶持、融资渠道、法律法规等方面会遇到各种各样的问题。地方政府虽出台了大学生自主创业相关倾斜政策，但都是指导性的意见和建议，可操作性不强。另外，国家对大学生自主创业宣传力度不够，大学生不能及时获得信息资源，一些政策在地方政府的执行过程中执行不到位。（3）大学生专业、文化素质有待提高。大学生自主创业者需具备较高的思想认识、专业知识、文化素质、品德修养，然而有些创业者的综合素养不高。首先，创业意识不强。创业者要有不断积累创业知识和经验的意识，目前高校的大学生创业培训机制尚在完善中，学生的创业意识多是从各种媒体信息及家族企业信息中形成的。其次，创业知识、专业素质、品德修养欠缺。一些创业者对于拓宽自己知识面的学习、吸收有限，营销知识尚待提高。（4）理论教学与实践脱节。我国目前的高校教育主要以书本教育为主，注重理论知识传授，忽视社会实践教育，学校没能担负起培养大学生创业实践能力的职责。有些高校即使有实践教学要求，但并没有相配套的实习场地及师资力量，使实习空有其名。有些高校虽有相应的实习基地，但对学生的实习要求不高，没能切实提升学生的实践能力。
二、大学生自主创业者需具备的条件
（1）要充分利用自主创业优惠政策。创业优惠政策是大学生创业的助推剂，给创业者指明了方向，但它并不是所有人创业的钥匙。创业者只有树立正确的创业观，才能运用好这把钥匙。大学生在创业方向上、模式上各不相同，每个创业优惠政策适用的对象也有很大差异。创业者既要找准市场发展规律，又要了解市场经济运行规则，利用好国家优惠政策，使自己的创业取得时效，并产生利益。这样，国家优惠政策才能够真正发挥作用。
（2）要展开合理的资金运作。大学生在创业过程中会遇到各种风险，创业者要制定健全的企业管理规则和完善的财务管理制度。创业者要掌握相关的会计知识，展开合理的资金运作。创业之初，不要考虑有很大的盈利，因为创业成本较高，还债风险较大，不要因为一时没有盈利就丧失信心。创业者对创业产品的宣传是有必要的，但不能做力不从心的宣传，这会带来资金周转困难。因此，创业者要把握好企业资金收支平衡，做出正确的资金配置，使企业不断发展壮大。
（3）要不断学习、积累新知识，全面提高自身素质。大学生创业能否成功，还取决于其人生观、价值观。大学生只有与时俱进，不断学习、积累知识，全面提高自身素质，才能为创业成功奠定基础。第一，要认识学习新知识的必要性，只要抽出时间就不断学习，积累创业经验，并把所学知识运用到创业过程中，不断提高实践经验。第二，要树立正确的创业观和就业观，坚定不移地走创业之路，将所学专业知识和创业知识结合起来，不断提高创业能力，将自己的爱好特长、理想信念与创新能力相结合，朝着人生目标奋勇前进。
（4）要投身创业实践活动，丰富创业经验。大学生在校学习期间要多参加创业实践活动，既能开拓眼界，又能积累创业经验。目前，很多高校为使大学毕业生能尽快适应社会环境，会适当举行一些大学生创业赛事活动，让学生通过活动积累创业经验，大学生应充分利用这些机会锻炼自己，积极参与。
三、结束语
目前，我国大学生在接受专业知识的同时，其专业素质、文化素质、品德素质也不断提升。但是，应试教育的弊端使大学生难以适应新形势下的就业要求，大学生期待有新的就业模式让自己发挥特长，为社会做出贡献。因此，大学生自主创业应运而生。为促进大学生自主创业的健康发展，学校、国家、社会应积极支持，创建完善的创业理论和创业政策体系。
参考文献：
[1]刘伟.大学生就业思想培训方案探析[J].湖北成人教育学院学报,20xx(04).
[2]张志强,张艳,大学生职业技能培训与就业质量的关系研究[J].西部素质教育,20xx(06).
存款保险制度是指银行等存款类金融机构按照一定比例标准向特定机构缴纳一定的保险金，当发生危机时，由存款保险机构通过资金援助等方式来保障其清偿能力的一项制度。建立存款保险制度，是构建我国金融安全网的重要举措，有助于更好地保护存款人的权益，进一步提升公众对我国银行业的信心，提升我国银行业的国际声誉。存款保险制度的实施对理顺及规范政府和市场的关系，建立维护金融稳定的长效机制，改善我国银行业结构布局，深化利率市场化等金融改革等都具有十分重要的意义。
一、我国存款保险制度的历史沿革
（一）我国存款保险制度建立的背景
存款保险制度作为金融安全网的重要组成部分，在保护存款人利益、维护金融体系的安全与稳定等方面发挥着巨大的作用。20世纪30年代，美国成为第一个建立现代存款保险制度的国家，截至目前，全世界已经有超过一百多个国家和地区应用并实践了这一制度，其在维护金融稳定等方面起到的作用是有目共睹的。到20世纪60年代，存款保险制度已经广泛应用于系统性风险控制等领域。历史经验证明，通过完善的存款保险制度能够及时处置金融风险，特别是在应对金融危机等极端情况下，该制度的有效实施在保护存款人资金安全、稳定存款人信心、防止银行挤兑、维护金融稳定等方面起到了至关重要的作用。随着我国金融体系开放度的不断深化，金融业态多样化呈加速态势，我国金融机构面临的风险也日益多元并不断加大。长期以来，我国实行的是以国家信用为担保的隐性存款保险制度，即当商业银行经营中出现问题时，政府会通过救助的形式，向存款人提供全额的存款保护。这也是我国公众对银行天然信任的原因。隐性存款保险是一种非市场化的解决方式，不适宜我国日益成熟的市场经济环境。隐性存款保险体系存在很大缺陷，因由政府对银行进行风险兜底，增加了国家的财政负担，所以会导致货币供应量超出预期目标。同时，隐性保险不利于银行业正常的优胜劣汰，从而会破坏公平竞争的市场环境，积累一定的道德风险，使公众降低对金融体系的信心，不利于金融系统良性发展。1998年，以海南发展银行为代表的一系列金融机构倒闭事件，突显了我国金融体系的脆弱性。我国的金融机构退出制度、破产机制的缺位，使得金融业运行的规范化、程序化、市场化体制机制都难以完全建立起来。20xx年，_金融改革“国十条”，明确提出“鼓励和引导民间资本进入银行业，加强对民间投资的融资支持。支持民营企业投资银行业金融机构、支持民营企业参与商业银行增资扩股、鼓励民间资本参与农村金融机构重组改造、支持民营企业投资信托公司、消费金融公司等”。民间资本是地区经济自身储备的核心，一旦受到损伤，地区经济的平稳发展将受到影响。近年来，利率市场化步伐加快，银行间的价格战愈演愈烈，银行业息差逐渐缩窄，有些银行偏重于风险较大的贷款业务，激烈的市场竞争下银行的经营风险显著上升，破产倒闭也成为了可能。在这种情况下，无论是从保护存款人的利益方面还是稳定金融体系和社会经济方面考虑，都有必要尽快建立我国的存款保险制度。
（二）我国存款保险制度的历史沿革
我国建立存款保险制度的准备工作已经酝酿了20余年。1993年，建立我国存款保险基金首次在《_关于金融体制改革的决定》中被提出；1997年底，人民银行成立了存款保险课题组；20xx年，人民银行起草《存款保险条例》；20xx年，人民银行指出了要加快存款保险制度建设，健全金融风险处置的长效机制；20xx年，存款保险制度工作小组开始着手对存款保险实施方案进行设计；20xx年，_提出要制定出台存款保险条例；20xx年，人民银行金融稳定报告中表示，我国推出存款保险制度的时机基本成熟，人民银行会同有关部门研究完善实施方案，推动存款保险制度尽早建立；20xx年底，人民银行就《存款保险条例》公开征求意见；20xx年3月31日，_第660号令公布，我国存款保险制度自20xx年5月1日起施行，至此，我国在立法层面建立了存款保险制度。存款保险制度的建立，确保了我国金融机构的公平竞争，同时，存款保险制度的风险处置职能，有助于商业银行建立完善的退出机制，使银行真正做到“有进有出”，实现市场化运营。
二、存款保险制度对城商行的冲击与影响
我国建立存款保险制度的根本目的是促进商业银行的市场化经营，真正实现优胜劣汰。利率市场化和显性存款保险制度将使银行业失去“保护伞”，从短期看，这有利于推动城商行业务转型，提升服务能力。利差收窄和交纳存款保险保费支出能迅速拉升城商行的资金成本，冲击城商行传统的经营模式。在这种情况下，必将促使银行的经营结构、业务范围发生一系列变化。城商行需要依靠非利差收入的增长来维持利润的增长，必须不断地创新、扩大理财产品种类和中间业务范围，努力探索多元化、特色化的经营理念，提供差异化的产品和服务。从长期看，这有利于推动中国金融体系深入变革与重大调整。城商行作为中小银行的代表，在资产规模、定价能力、风控管理方面存在短板，受到的冲击与挑战的影响更为明显。
（一）城商行将面对更为严峻的市场竞争环境
存款保险制度的推出对于城商行来说既是机遇，更是挑战。从理论上来说，存保机制给城商行和国有商业银行、股份制商业银行一个公平竞争的市场环境，不同金融机构的偿付限额均为50万元。而实际上，存款保险制度的正式实施，社会公众会对城商行的信心下降。长期以来，我国银行存款最大的优势在于安全性而非收益性，政府的隐性托底是居民将存款作为主要保值增值方式的原因。存款保险制度出台后，伴随存款风险性上升，居民存款意愿将显著下降。同时，由于城商行以服务地方经济、服务中小企业和服务城市居民为定位，与国有商业银行和股份制商业银行相比，因为历史、体制、环境等因素，在经营管理、盈利能力、资本补充、政策扶持力度等各方面都有很大差距。我国存款保险制度设定50万元存款保险上限，其余存款因缺乏保障性，极有可能撤离银行系统而投向股市、楼市、债市等领域，受保护的存款也可能因存款人信心动摇而向大行集中，如果出现存款集中下降的态势，将会使城商行经营出现不利局面。
（二）城商行流动性风险管理能力面临挑战
流动性管理一直是城商行风险管理的短板。一是流动性风险管理体系不健全。城商行大多不能实现对全口径业务有效监测，在内部转移定价和绩效考核方面也往往不考虑流动性风险因素。二是流动性风险管理工具单一，管理手段滞后。城商行流动性风险监测指标主要以日间头寸变动、流动性比率等静态指标为主，且大额资金的监测多为事后，事前预报与干预机制不能有效发挥作用。三是流动性风险管理系统建设及人才储备不足。城商行信息系统大多不能实现动态现金管理、压力测试和流动性预警等时时监测，且专业人才极度匮乏。
（三）城商行负债成本可能持续上升
存款保险制度实行限额偿付，冲击城商行的大额客户，推高其存款定价。对于大额存款客户，由于限额偿付，激励其将存款转移到大型银行，无疑提高了城商行维护客户的难度和成本。为了提高客户黏性，弥补与大型银行之间的信用差异，城商行会以提高存款利率定价的`方式挽留客户，直接导致城商行的利差更为收窄，抬升资金成本。在利率市场化和央行政策监管的双重压力下，城商行通过提高贷款利率转移成本的可能性很小，导致预期利润收窄，可能出现亏损甚至倒闭。
（四）城商行财务支出不断加大
我国的存款保险费率由基准费率和风险差别费率构成。差别费率幅度根据投保金融机构的监管评级、资本充足率等因素决定。按照上述标准去衡量，城商行可能适用较高的费率水平。我国存保起步时的费率水平为万分之一点六，略低于国际通行标准，可见存款保险制度的核心是建立一种对风险进行约束和疏导的新机制。从目前情况看，存款保险费率的支出对城商行的财务支出影响不大。从财务支出看，存款保险基础费率为万分之一点六，资产收益率约为1%，那么存保保费占利润的比重约为，对城商行财务支出影响较小；从利润增速来看，虽然存款保险制度实施的第一年会影响金融机构利润同比增长幅度，但从次年开始这种效应将由于基数因素被消化。但是，央行已经明确，存保费率可根据经济金融发展、金融机构风险状况、存款结构情况以及存保基金累计水平等因素动态调整。城商行在资产质量、资本充足率方面较大型银行处于劣势，风险系数较高，今后城商行极有可能执行高的风险差别费率，导致城商行比大型银行承担更高的资金成本上升压力。
三、城商行应对存款保险制度的对策与建议
存款保险制度的落地，推动了利率市场化进程，标志着我国将由政府管制利率时代进入市场化利率时代，银行业进入完全竞争的时代，必将对我国金融业特别是城商行产生前所未有的影响和冲击。为应对存款保险制度的影响，城商行应树立品牌形象，加强客户管理，增强资产和风险管控能力，深入推进经营转型，才能在严峻复杂的市场环境中立于不败之地。
（一）强化危机意识，深入推进经营转型
城商行必须树立危机意识。存款保险制度的建立，使流动性风险、利率风险等更加突出，城商行负债业务管理难度加大，挤兑、破产、倒闭成为可能，必须高度重视，全力应对。城商行必须调整经营策略，加快转型，使业务定位由“存款—贷款”型，向“融资—投资”型转变。需要持续推进经营转型，发展普惠金融，进一步提升金融服务效率，创新资本低消耗路径，紧紧围绕政策导向，结合本行的地域优势，着眼本区域经济发展，积极培育基础客户群体，打造有自身经营特色的金融服务品牌，探索差异化、专业化的发展模式。城商行需要改变高资本占用型的经营模式，大力发展中间业务和消费金融业务，专注小微金融服务，不断提升服务能力，摈弃“速度情结”和“规模情结”，积极向低资本占用型经营模式方向转型。必须加强财富管理与产品创新能力，积极开拓投资渠道，实现资产质量优化和收益提升，以资产端的优秀管理能力带动负债端的业务增长。
（二）提升主动负债能力，化解流动性风险
存款保险制度施行初期，因存款人风险防范意识的增强，限额以上的储蓄存款可能受到温和冲击，短期内可能会导致城商行各项存款下降。为了防范存款“搬家”，城商行应把服务作为安身立命之本，注重客户体验，以优质、高效、便捷为服务宗旨，努力提升客户信任度，切实做好客户关系管理；应加强客户分析，实施差异化和个性化战略，采用交叉销售、回馈客户、提升服务等级等方式，不断提高客户美誉度，增强客户黏性。城商行应转变依赖存贷款净息差的收入模式，发挥地缘优势，树立地域化品牌形象，把发展和创新作为前进的动力。以移动金融、网络金融为重点，加强金融通道建设，由重存款规模向存款规模与客户数量并重转变，由重静态资金沉淀向资金沉淀与交易频度并重转变。必须加强零售业务拓展，实现由“垒大户”向“重零售”转变，不断满足客户不同类型的差异化需求，确保负债稳定，有效支撑资产业务发展。
（三）强化流动性风险管控，加强流动性储备管理
为了应对存款搬家导致的流动性不足，城商行要增加多层次的流动性储备。一是要适当提高备付金比例，采取保守型的流动性风险偏好；二是增加国债、政策性金融债等优质流动性储备，确保流动性缺乏时的融资和变现能力；三是建立多元化的融资渠道，保持合理的融资比例，降低对外部资金的依赖程度；四是争取央行的政策扶持力度。在存款准备金率、支小再贷款、再贴现等方面争取一定的政策支持，同时充分发挥短期流动性调节SLO和常备借贷便利等工具使用，丰富流动性救助措施。
（四）提高资本管理水平，努力争取优惠费率
资本充足率是衡量商业银行和抵御风险能力的重要指标之一。随着各项业务的开展，城商行资本不足的问题突显，抵御风险的能力降低。从国外经验看，存款保险采取差异化费率，主要参考资本充足率、资产质量、流动性情况以及金融机构的经营能力等指标确定参保机构的费率水平，存保的早期纠正会加大对商业银行风险状况的监管。为了争取优惠的费率政策，城商行应守住资本约束底线，深入实施新资本管理办法，有效推进全面风险管理机制建设，加快经营转型，走资本节约型发展道路。要在政策上把握好道德风险和稳健经营之间的平衡点。一方面，调整自身资本实力。调整资产负债结构、控制风险资产扩张、加大中间业务开拓、探索多渠道盈利模式；另一方面，积极拓宽外部补充方式。通过增资扩股的方式加强资本补充，优化股权结构，改善公司治理结构，提升监管评级。
一、高效课堂背景下农村幼儿园家园共育存在的突出问题
（一）活动形式单一、认识存在偏差
家园共育每学年都会列入我们幼儿园的工作计划，由于经常重复做，渐渐地演变成了例行公事似的工作。园长讲话，提几点要求，幼儿园教师组织家长学习知识，甚至，把家长叫在一起，交流讨论等形式，由于对家庭和幼儿园功能认识不足，使各项活动的开展形式单一。在我们的实际工作中，双方对家园共育的认识存在不同之处。幼儿园一直处于主导地位，大多数家长认为，我的孩子缴了钱上幼儿园，幼儿园就应该为他们提供一切便利，开展一切教育教学，而家长只管提出要求，但很少付出什么，被动地参与幼儿园的各项活动。
（二）家长和教师忽视沟通交流
很多家长将孩子送进幼儿园是怕孩子碍事、吵闹，图自己省事省心，并不关心孩子在幼儿园中受教育的一些表现；有些家长认为，我们交了学费，孩子就该归教师管理，教育教学应该是老师的事情，家长只是照顾好孩子的衣食住行、为孩子创造优越的生活条件就可以了；有些家长甚至连最基本的按时接送孩子都做不到。家长的认识中认为自己就是赚钱，能为孩子生活提供保障就行了。很多家长认为，把孩子送到幼儿园，只要孩子学到科学知识就行了，至于和教师沟通交流，对他们来说似乎根本就不需要。导致这种认识，不仅与农村家长的受教育程度较低、教育孩子的观念落后等有关，也与农村幼儿园对家长的工作忽视有很大关系。
生活水平的提高，生活节奏的越来越快，很多家长的工作压力也越来越大，于是“顾不上”“没有时间”等成为不能参加幼儿园活动最合理的理由。即使参与了，也是来也匆匆去也匆匆，对活动的目的视而不见或纯粹不知道。由于家长对教师工作不够理解、教师对家长工作不到位的情况，使得幼儿园开展的家长工作都流于表面化、形式化，增加了家长和教师的负担，并没有达到家园共育的效果。有的老师认为教育是幼儿园可以单独胜任的，没有必要太费周折、自找麻烦地同家长商议；有的教师在做家长工作时，为了省事和减少麻烦，在投入力度上大打折扣；有的教师认为孩子在园是教师的责任，在家里是父母的责任，只要关心幼儿在园的表现，不出差错、不被家长批评就行了；还有的教师甚至认为农村家长的文化程度低，素质不高，教育观念落后，没必要与他们交流、沟通等。因此造成了教师与家长之间缺乏沟通，家长和教师双方存在观念和方式的差异，导致家园共育中出现家长和教师的不配合现象，以至在家园共育上存在诸多问题。
（三）教师和家长观念上存在差异
由于工作或其他原因，越来越多的农村家长把孩子托付给爷爷奶奶们照料。而爷爷奶奶们对孩子的教育与现代教育观念存在较大差异。爷爷奶奶们对孩子的身心特点、科学的教育方法等缺乏全面详实的了解和认识，加上受生活环境、传统观念等因素的影响，家庭教育观念比较陈旧，爱多于严。许多爷爷奶奶家长仍用老观念要求孩子，无形中增加了孩子接受新思想、新观念的难度。教师对爷爷奶奶缺乏尊重和信任，有的教师认为自己才是孩子的教育者，是教育孩子的“专家”，爷爷奶奶不如自己懂教育，让他们参与教学工作是在添麻烦、制造混乱，甚至不自觉地以一种教育别人的口气、居高临下的姿态与家长交谈。教师的这种态度妨碍了与家长的沟通，导致家园共育中的问题。
二、高效课堂背景下有效实现农村幼儿园家园共育的策略
加强教育观念，丰富家教知识
（1）开发家长的教育资源。通过建立《家园联系册》，我们发现在家长中也有教子有方的，即使在家庭教育中存在困惑的家长也会在某一方面有成功的教育孩子的经验。这些资源如果为所有的家庭和幼儿园共用，就能够最大限度地发挥其作用。为此，我们结合我园的实际情况，充分挖掘家长的教育资源，不断丰富家长们交流的方式。
（2）设置家园共育栏目。我园在每个班上都设置了“家园共育”这一专栏，并不断更新内容，有向家长宣传科学教育孩子的知识、有幼儿在园内的各方面表现情况，还开设了一个家长们交流讨论的专栏，围绕家长关心的问题，提供一些具体的方法和思考，对家长较为成功的教育经验进行交流等，这些宝贵的资源贴在家园共育栏中，当家长在接送孩子的时候都会停下来看一看，了解和交流。可以这样说，“家园共育栏”是家园工作的桥梁，是家长与家长、家长与教师一起沟通、共同教育的纽带，是丰富家园共育经验、提高家园共育水平最有效的手段。
亲身经历感受，提高家教艺术
（1）开展家长开放日、亲子游戏活动。平时有很多家长送了小孩不愿离去，很想看看自己的孩子在幼儿园到底是怎样生活的，想知道他的孩子在幼儿园里的表现情况？老师是怎样教育孩子的？为了满足家长的愿望，解除家长的困惑，我们每学期都要举行家长开放日活动和亲子游戏活动。在教育活动中，让家长了解到幼儿园的老师是如何教育孩子的，掌握一下教师的教学活动内容和形式，从而就解除了他们的疑惑，见识了一些教育方法。在亲子游戏活动中，家长的参与积极性特别高，每一次活动使家长自己也回到了童年似的，在活动中表现得非常活跃，孩子和家长在游戏中也增加了父子、母子之间的感情，同时也懂得了如何和孩子一起交流玩耍。
（2）幼儿的各种学习成果展和汇报表演。孩子在幼儿园里都有那些收获呢？这是家长们最想知道的。我园的老师还让孩子回家后把在园内学到的知识如：折的小鸟、拍皮球、画的画、学的儿歌、故事、舞蹈等向家长展示。家长从孩子的表现中不仅看到孩子的进步，而且从中学到一种新的教育理念，如怎样评价孩子的成果等。
（三）沟通形成制度
（1）制作家园联系册。我园使用幼儿成长记录册有好多年了，效果很不错，我们每个月在成长册上把孩子在幼儿园的学习及生活图片、孩子的成果张贴上去，家长看后把孩子在家里的表现情况也记录下来，以便让家长和老师从多方面、多角度地了解孩子的成长历程，有针对性地对每个孩子进行教育和指导，让孩子更健康地成长。
（2）成立家长委员会。我园有效地利用家长委员会这一平台，定期召开会议，通过讨论、交流家长们的意见，共同策划一定的亲子活动、主题活动、重大节日活动，动员家长们积极学习教育孩子的知识，促进幼儿园内各项工作的提高。
家园共育通常会因为花样繁多的活动和各种不同的形式而在不知不觉中流于形式化、表面化。因此，要使家园共育落到实处产生实效，教师在组织开展家长工作时，要尽量为家长着想；在组织活动时，教师应考虑到家长的时间、精力、能力，不为难家长，不提出一些过高或无理的要求，确保家园共育确实在高效课堂背景下取得成效。
参考文献：
[1]牛银平；家长参与幼儿发展评价的问题调查与对策思考[J]；早期教育（教师版）；20xx年09期
[2]顾兰芳；搭起家园共育的桥梁[J]；好家长；20xx年12期
[3]刘林；浅谈如何构建和谐的家园共育[J]；成才之路；20xx年09期
