一、市场机制与大学生就业市场的内涵
（1）市场主体的特殊性。有市场，就会有商品的供求。在大学生就业市场中，市场就业主体是高等院校大学毕业生，他们接受过高等教育，有较强的专业知识水平和能力，综合素质较高，具有高附加值和良好的可塑性，是一种特殊商品。大学生与培养人才的高校是这个市场的商品供应方，用人单位则是商品需求方，三者共受市场价值规律的制约，相互联系和互动，形成供求不断变化的市场。
（2）竞争的激烈性。大学生就业具有一定的季节性，我国每年都有几百万大学生在相对集中的时间内同时进入社会求职，加之学历层次差别不大，年龄又相仿，使得市场竞争尤其激烈。优胜劣汰是市场经济的运行法则。毕业生要想在就业市场中取胜，只能依靠自身的竞争实力，否则就业困难，甚至被淘汰出局。这就迫使商品供应方即高校和大学生迎合市场需求，不断调整专业知识结构，增强实力，以提高就业竞争力。
（3）就业配置的区域性。大学生就业市场分为有形市场和无形市场。有形市场主要包括高校独办或高校联合的毕业生就业市场、各地教育主管部门或各人事局举办的就业市场。无论谁举办，这些就业市场的用人单位一般是本地区的，所招聘对象也大多是本地区的大学毕业生，区域性较强。在无形市场方面，我国还没有建立全国性大学生就业信息平台，中央就业部门与各地就业机构、各地就业机构之间关于就业信息的沟通和共享还很欠缺，加剧了大学生就业配置的区域性，并且区域的失衡性也愈显突出。
二、大学生就业创业的市场机制障碍分析
1.大学生就业市场条块分割
信息不畅就业是关系国计民生的大事，无论是中央还是地方都十分重视。各省市劳动部门、教育部门、各高校纷纷举办大学生招聘，形成大小不一、类型多样的就业市场。但这些就业市场却是各自为阵，造成大学生就业市场信息流通不畅，信息辐射力和扩散力不强，学校与企业、学生与企业之间缺乏充分的沟通和协调，毕业生和用人单位疲于奔命，毕业生求职和用人单位的寻才都带有一定的盲目性和偶然性。大学生就业市场的信号指示作用不强，供求交换难以形成。
2.大学生就业市场的环境缺乏支持和保障
市场规范运行，是解决大学毕业生市场化就业问题的必由之路，但目前毕业生就业市场中还存在着一些秩序混乱、缺乏监督的情况，不利于就业市场充分发挥资源配置作用。首先，劳动人事及户籍管理等相关制度依然保持旧有传统。很多地区实行地方保护主义，对外地生源毕业生设置诸多限制条件，毕业生报到程序和落户手续繁琐，造成毕业生跨省市流动渠道不畅，与毕业生市场化的择业机制不相适应。其次，大学生就业中介机构缺乏规划和鼓励政策。一方面，存在非法中介机构对求职大学生进行欺诈活动，另一方面，政府对其缺乏足够的政策支持，财税减免力度不大，这对于以盈利为目的的中介机构来说缺乏利益刺激作用，就业服务质量和服务范围都受到限制。第三，自主创业的市场环境有待优化。大学生创业是今后大学生就业的新方向，但目前社会对大学生自主创业缺乏基本的社会认同和社会支持，创业教育支持不够，创业文化氛围不足，大学生自主创业时面临融资难、高风险、低回报的窘况，高校毕业生创业之路举步维艰。
3.大学生专业结构设置与市场需求脱节
高等院校很多专业设置没有面向市场需求，仅仅是以现有师资力量或传统产业为依据。随着我国经济发展和产业结构的调整升级，办学方向和专业设置的调整滞后，导致毕业生的知识结构与社会需求不适应。不少高校的教育管理过于强调统一规划的培养要求，忽略了对学生个性的培养和实践能力、创新意识的提升，限制了高素质人才的培养，影响了大学生的供给与就业机会的有效匹配。
4.大学生就业观念滞后
就业市场的变化随着我国高校就业制度的改革，高校毕业生就业方式由原有的“统招统分”转变为“自主择业，双向选择”。就业方式的变化必然要求就业观念随之转变，但是现状却并不乐观。大多数毕业生或是对自我评价较高或是对社会现实缺乏了解，就业期望值偏高，“高薪”是许多大学生求职的主要考虑因素。在地域选择上，更多地考虑京、沪、穗等经济发达的城市，不愿到中西部小城市和偏远贫困地区；在行业选择上，偏好党政机关、国有企业、事业单位和外资企业，不愿到中小企业和农村乡镇；在职位选择上，偏向于所谓的“管理岗”、办公室，不愿到基层一线。这种不良的就业心态导致少数部门和职位竞争相当激烈，人为造成就业困难，客观上阻碍了大学生在更大范围和更大空间内就业。
三、大学生就业创业市场机制的完善
大学毕业生就业难的本质原因是毕业生就业的市场机制还未真正形成并发挥有效作用。解决毕业生就业是一项系统工程，在大学生就业的市场化道路上，需要政府、社会、学校以及学生自身的相互配合。只有这四方联动，共同努力，才能有效促进大学生就业。
1.强化政府促进就业的责任
（1）做好政策引导，加强宏观调控。市场自身的盲目性和局限性，造成目前大学生就业市场的供求失衡，这需要政府运用经济杠杆，对人才资源配置加以引导和调节，对于到城乡基层、中小企业、艰苦边远地区工作的大学生，在待遇和生活条件等方面给予优惠政策，鼓励和吸引人才去工作。政府在进行政策引导时，尤其要加大对大学生创业的支持力度。政府应实行更加有利于促进就业创业的财政税收政策、金融支持政策、社会保障政策，扩大对小型微型企业的贷款规模，逐步缓解和解决小型微型企业融资难问题；放宽市场准入、简化审批手续，营造有利于创业的环境，形成以创业带动就业的政策导向机制及其各种政策配套措施，激发高校毕业生的创业动力。
（2）完善法律法规，保护大学生切身利益。政府应该按照市场体制的要求，消除旧有的人事管理制度，简化毕业生报到程序和落户手续，加大毕业生择业在地域上的自由度，消除高校大学生就业的区域壁垒。要尽快制定关于毕业生就业市场开设条件、交易规则、大学生就业市场主体行为等方面的法规和政策，明确市场主体的权利与义务，反对不正当竞争，制止欺诈行为，规范就业市场秩序，明确供求双方的权利与义务，维护各方合法权益，使大学生就业市场运作做到有章可循、有法可依，为大学生就业市场的供求均衡铺平道路。
2.加强社会支持和服务
大学生的就业问题是一个社会问题，需要全社会的支持。对毕业生家庭而言，家长应该克服传统就业观念的影响，帮助和鼓励自己的子女树立自强自立意识，积极参与竞争，依靠自身实力去找工作，敢于尝试自主创业。对用人单位而言，要摒弃招聘过程中过分强调工作经验和借机压价的行为，注重大学毕业生的能力和职业发展道路上的可塑造性，利用现在充分的大学毕业生资源，加强人才储备，给予招聘的毕业生合理报酬；同时，密切与高校的合作，进入校园开设职业指导讲座，提供实习岗位等，为高校人才培养贡献力量。对毕业生就业市场中介而言，要规范自身组织管理，建立自律、诚信的自我监督机制，使自身在推动大学生就业市场健康发展方面发挥切实有效的作用。整个社会要营造良好的社会舆论环境和广泛的社会支持网络，共同促进大学生就业。
3.改革高校教育管理体制
（1）进行课程改革，完善教育教学体系。高校要以市场为导向，通过调研，了解市场对人才资源的需求状况，再结合自身师资、特色等资源，找准定位，适时调整专业方向和课程体系，合理减少就业率较低专业的招生规模，适当增设符合社会需求的课程。只有这样，才能保证高校教学与市场人才需求相吻合，发挥出高校在大学生就业市场中的应有作用。
（2）重视素质拓展，提高就业能力。高校除了要教授给学生扎实的专业理论知识外，还要重视对学生组织协调能力、人际交往能力、动手操作能力等综合素养的培养。学校应注重营造校园文化活动，利用“第二课堂”活动和社会实践活动开展形式多样的大学生就业创业教育，举办职业生涯规划大赛、大学生创新创业大赛等，丰富学生就业技能，提升学生的创新意识和综合素质。同时，高校还要与用人单位密切联系，建立校外实习就业基地，了解企业人才需求，建立广泛的合作关系，搭建大学生与用人单位交流的平台。
（3）建立就业指导机制，加强对高校毕业生的引导。第一，加强就业指导教师队伍的培训。一支职业化、专家化的大学生就业指导教师队伍是做好毕业生就业工作的关键，学校就业职能部门应该予以重视，提高就业职能部门工作人员和学院辅导员的素质，以帮助学生分析就业形势、指点求职技巧、开展个性化就业指导等。其次，推行职业生涯规划项目。从认知阶段起步，将职业指导贯穿于高等教育的全过程，对学生进行分类分阶段教育，引导学生做好面对将来就业创业挑战的准备。第三，进一步完善职业指导课程。除了开设“大学生就业指导”等一般性的传授求职择业方法的课程外，还应结合现阶段实际，增设大学生创业教育的课程，比如KAB、SYB创业实训课程，推进大学生就业指导的系统化。
4.增强学生就业竞争力的自我培养
（1）更新择业观念，拓展就业空间。大学生要抛弃“等、靠、要”的惰性思想和就业身份等级观念，合理调整就业期望值，不盲目自信，也不妄自菲薄，不好高骛远，也不攀比从众，珍惜就业机会，主动到基层就业，施展自身才华；要树立“先就业，后择业，再创业”的新型就业观，在实践中调适，科学地评价自我，科学地定位自我，找准个人期望与社会需求的契合点，科学择业，积极创业。
（2）增强主动意识，提升综合能力。大学生在校期间要不断优化和完善自身知识结构，学精专业知识，并注意学以致用，加深对专业知识的掌握与灵活运用；要通过参加校园文化活动和社会实践活动，培养自己的吃苦耐劳、团结合作的精神，提高组织协调、人际交往的能力，强化不畏挫折、创新创业的意识，以积极融入社会。
很多“小白”常常问，我赚多少钱，我要怎么理财？其实这样笼统的条件，很难为其量体裁衣提供具体的理财方案。那么理财入门应该先搞清那三步呢？
第一步，你所处于哪个阶段；第二步，你能接受怎么的投资理财风险；第三步，你的投资理财目标是为了什么？这样的三个步骤决定了你的初步理财目的与方向，然后搞清这三步才应该开始考虑，我的具体情况应该投入怎样的理财。本文通过3个案例对人生不同阶段的个人理财规划进行研究。
生命周期理论
生命周期理论由F?莫迪利亚尼与宾夕法尼亚大学的R?布伦博格、A?安多共同创建，它指出个人是在相当长的时间内计划他的消费和储蓄行为，在整个生命周期内实现消费的最佳配置。个人应当根据所处的不同阶段，进行不同结构的理财。即一个让你综合考虑即期收入、未来收入，以及可预期开支、工作时间、退休时间等诸因素来决定目前的消费和储蓄，以使其消费水平在一生中内保持相对平稳的水平，而不至于出现消费水平的大幅波动。
理财家庭模型
根据家庭收入主导者的生命周期而定，家庭收入主导者的生理年龄在35周岁以下的家庭为青年家庭，家庭收入主导者的生理年龄在55周岁以上为老年家庭，介于这两个界限之间的为中年家庭。
家庭类型与理财策略：（1）青年家庭，理财规划的核心策略是进攻型。（2）中年家庭，理财规划的核心策略是攻守兼备型。（3）老年家庭，理财规划的核心策略是防守型。详细规划见下页表。
个人单身阶段的理财规划
单身阶段一般收入不多，支出较大，此时理财的目的不在于短期获得多少，而在于积累收入及投资经验，为未来的生活打下基础所以要制订正确的投资策略，可以通过开源节流、购买基金等方式削弱人生风险。比如28岁张先生，是一位房地产策划部经理，住在公司宿舍，年收入4万元，有社保，理财目标是3～4年后买房、清债，5年后每月花1000元用于基金投资、再存1000元。
经分析可知张先生家庭日常开销较小，具有良好的储蓄意识，所以资产规划潜力大。由于其年轻，所以抗风险能力高，可以做高风险投资，比如炒股、买基金。在房产方面，由于近些年房产价格有回落趋势，其所在城市房价约为6000元/平方米，若购买80平方米，首付3成，按揭还款30年，那么张先生每月要还贷元。鉴于张先生主要以工资为主要收入?碓矗?缺乏抗风险能力，所以应运用保险杠杆原理，降低家庭或人生风险，购买一定的意外及重大疾病保险。张先生要改变家庭收入结构，提高家庭抗风险水平，因此可购买一些基础性的银行理财产品。
年轻家庭的理财规划
此时个人处于家庭起步阶段，收入相对稳定，在理财时比较重视家计负担、贷款偿还等问题。因此，要做好支出、投资、资金等管理工作。比如30岁的.韩某作为一家公司的职员，月薪5000元、妻子月薪3000元。由于租房，每月支付租金1000元。其理财规划目标是，短期内去三亚旅游一次，预计花费5000元；中期目标为5年后生子、10年后购置一套80平方米住房，长期目标是退休后晚年生活保障无忧。
经分析，韩先生应预留3万元流动资金，以备应急所需。由于今后孩子上学需要每年支出20xx元；当孩子上大学后，每年应根据具体状况支出2万元左右。
住房方面，在不借贷的状况下，韩先生要将每年结余资产通过投资高回报率的理财项目才能实现买房目标。所以，建议韩先生先付款8成，以30年按揭方式买房，根据当地7000/平方米的楼价，若购买80平方米住房，韩先生5年内要准备万元，首付完成后月房贷还款元，小于其总收入8000元，在可承担范围内。
接下来进行退休方面的理财规划，假设韩先生夫妇的寿命均为85岁，在市场投资率与通胀相当的情况下，刘先生到58岁时大约需要准备100万元以上的退休金，因此建议韩先生缩减旅游费用。由于其家庭不具备投资经验，风险承受力较低，因此可投资固定收益类的理财产品。
成熟家庭的理财规划
此阶段，个人的工作能力较好，具备了一定的工作经验，家庭经济状况处于最佳阶段，所以理财要放在如何增加收入与积累退休金、改善生活及遗产规划方面。比如上海的钱先生，58岁，月收入4000元；钱太太，月收入3000元，持有债券利息收入8000元，年终奖5000元，夫妻均双双退休，儿女成家自理。钱先生家庭有存款43万元、黄金及藏品价值30万元、住房一套市值80万元，家庭资产合计万元，月生活支出5000元。
经财务诊断，钱先生家庭年收入万元，投资万元，年结余6万元，属于高品质生活。钱先生夫妇家庭总资产万元，无债务纠纷，但有80万元房产，且流动性大，安全系数高，但在当前市场及政策影响下，建议钱先生出售房产。当钱先生退休后，收入必然缩减，若退休后旅游费用年支出8万元，月生活支出5000元，假设退休后寿命为25年，钱先生家庭则有133万元养老金缺口。就当前家庭状况分析来看，完全能满足以上要求。
因此，鉴于钱先生得养老需求，建议其保留3万元作为应急储备资金，将月结余的50%用于投资股票等高收益产品，预计年收益率20%。
同时，鉴于钱太太时间充裕，可通过兼职开源以增加收入，这样每年可增加5万元左右的年收入，5年合计25万元。在遗产规划方面，钱先生应通过咨询专业法律人士，根据自己意识撰写遗嘱，实现遗产的合理分配及处理。
论文关键词： 商业;个人理财;理财风险
论文摘要：随着我国居民财富的迅速增加和个人意识的增强，商业银行个人理财业务呈现出巨大的发展潜力。但是，由于受到体制和金融发育程度等方面的制约，使得目前我国理财市场在发展过程中存在着很大的风险隐患，研究如何妥善地处理好在理财业务发展中的风险问题，完善理财业务风险管理体系，提高商业银行对理财业务风险的管理水平，是保证商业银行理财业务规范发展的基础，对促进理财业务在规范中快速发展具有重大的现实意义。
一 、商业银行个人理财业务的含义
近几年来，随着个人财富的增长以及金融市场的发展，我国商业银行个人理财业务发展非常迅速，市场规模不断扩大，个人理财业务正在成为国内各商业银行新的利润增长点。个人理财，又称理财规划、理财策划、个人规划等，根据美国理财师资格鉴定委员会的定义，个人理财是“制定合理利用财务资源，实现客户个人人生目标的程序”。国际理财协会对个人理财的定义是“理财策划是理财师通过收集、整理顾客的收入、资产、负债等数据，倾听顾客的希望、要求、目标等，在专家的协助下，为顾客进行储蓄策划、投资策划、策划、策划、财产事业继承策划、经营策略等生活设计方案，并为顾客进行具体的实施提供合理的建议。”我国银监会在20xx年颁发的《商业银行个人理财业务管理暂行办法》中指出：“个人理财业务，是指商业银行为个人客户提供的、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。”[1]
二、我国商业银行个人理财业务主要风险及成因分析
(一)缺乏战略规划，导致决策风险
商业银行开展个人理财业务时面临的最重大的风险就是决策风险，它甚至影响着其他风险的产生。面对复杂多变的客户需求和激烈的同业竞争,如果自身缺乏有效和长期的战略规划和谨慎的风险意识，就会出现决策风险。银行以客户为中心开发产品、制定战略规划，第一步就是确定目标客户。目前，各家银行进行理财服务时,大都以高端客户为目标，为他们尽可能提供丰富的理财产品,而忽略了中、低端客户的理财需求，这导致了各家银行在战略决策上具有盲从性，缺乏足够的市场研究，造成产品服务同质化，加大了决策风险。
(二)内控制度不完善，造成操作风险
操作风险是由于不完善或失灵的内部程序、人员、系统或外部事件而给商业银行造成损失的情况。由于我国商业银行个人理财业务的内控机制正处于逐步完善的过程中，内控执行不严格、人员业务能力有限，以及外部的欺诈加大了个人理财的风险程度。个人理财业务的内控执行不严格,柜台人员和理财人员挪用或盗取客户资金的机会增加,或者为客户提供服务时代替客户操作，产生损失后出现不必要的纠纷。
(三)忽视信息披露，产生信誉风险
商业银行时下开展的个人理财业务，其实并不规范，如果站在风险角度进行评估,可以说是透支银行信誉。部分银行对个人理财产品推销宣传中存在误导，夸大预期收益率;有的甚至将几年的预计最高收益累加;有的在协议中,重点描述了保证本金安全和高收益率，风险揭示过于简单。这些宣传有可能导致一般投资者在追求高收益的同时，忽视并低估了隐含的风险。并且大部分理财产品中,投资者无提前终止权,仅是银行保留了单方提前终止的权利,且缺乏协商与告知的程序,投资者很难行使应有的知情权和监督权。
(四)员工的职业操守意识淡薄，引发风险
个人理财师的职业操守很大程度上反映出银行理财服务的水平。现实中,个人理财师为追求业务的增长往往在销售理财产品时会尽力向客户推荐当期银行的主打产品,而没有向客户揭示产品的潜在风险,或将预期收益宣传为保证收益来误导客户。这种强调保本、淡化风险的行为将给银行带来重大负面影响。而且,掌握着客户大量私人信息的个人理财师还有可能未经客户同意,向第三方泄漏客户的相关资料和服务与交易记录,使广大客户对银行各种业务的信任度降低,对银行造成不利影响。
(五)不能有效评估客户的个人信用，造成信用风险
目前,由于还没有完善的相关制度作保障,我国的个人信用体系尚未建立,并且在我国传统的“量入为出”的消费观念下，许多消费者的信用记录还是零。在这样的背景下，银行在个人理财业务中进行信贷服务时，客户基础信息的缺欠就加大了对个人贷款的风险评估难度。此外，个人理财的服务对象是广大的个人客户，银行提供服务的前提是能够以较低的了解客户的履约意愿和履约能力。如果成本过高，就会因为个人业务固有的分散性而降低业务收益,不利于规模经营。因此，银行不会花高额成本对个人信用进行全面评估。由于缺乏咨询和调查客户资信的有效手段，银行难以对客户的财产、个人收入的稳定性等状况做出正确判断,信用风险便由此产生。
三、我国商业个人理财业务风险策略
(一)加快风险管理体系的建立
商业银行开展个人理财业务针对的是个人，因此该业务的风险管理不同于以往,应当建立适应个人理财业务的风险管理体系。首先,银行应该意识到个人理财业务面临的多种风险,并在事前进行全面的风险识别和评估,确定银行所能承受的风险程度,并且对应银行可承受的风险程度进行指标量化,针对不同的风险进行不同的风险限额管理。其次，银行应该建立有效的内部审核监督机制，保证银行各相关部门都必须在规定的限额内进行交易，以及各项操作过程的规范性。最后,银行应对理财产品进行充分的信息披露,及时向客户提供银行所持有的所有相关资产的账单和其他有关报表与报告,完善外部的监督机制,从而减少风险。
(二)完善内部控制制度，提高理财人员素质
站在客户面前的理财师应该是根据客户实力和风险承受力,为其规划出一整套资产配置方案,将各种银行理财产品组合到一起,按照风险高低做一个理财计划。商业银行的个人理财业务作为一项新业务，由于涉及面广、情况复杂、服务要求高等特点，应加强对个人理财客户经理的培训和对业务高级人才的培养，建立起一支以个人客户经理为主的理财队伍，减少风险。个人客户经理制要求理财人员不仅要了解银行的各项产品和功能,还要掌握、、房地产等行业的相关知识。我国商业银行理财人员具备理财策划师资格的人不多，且理财人员素质的提高需要大量细致的工作,加强建立系统、规范、高效的个人客户经理培训体系,推动理财人员资格认证是目前较为可行的方法之一。此外，还应高度重视理财营销过程中的合规性管理。商业银行应禁止理财业务人员进行大众化推销;禁止理财业务人员误导客户购买与其风险认知和承受能力不相符合的理财产品;禁止有意歪曲或隐瞒理财产品的重要信息。商业银行应对现有理财产品的广告或宣传的内容、形式和发布渠道进行全面审核[3]。
(三)加强员工职业建设，防范个人理财业务中的道德风险
防范个人理财业务中道德风险的一个重要措施就是提高从业人员的职业道德，尤其是个人理财师要有更为严格的职业道德操守。我国银监会20xx年9月29日颁布的《商业银行个人理财业务风险管理指引》中的第十九条就规定：“商业银行应当根据有关规定建立健全个人理财业务人员资格考核与认定、继续培训、跟踪评价等管理制度，保证相关业务人员具备必要的专业知识、行业经验和管理能力，充分了解所从事业务的有关法律法规和监管规章，理解所推介产品的风险特性，遵守职业道德。”
(四)建立全面的信息披露制度，维护银行较高的'行业信誉
银行应建立全面的信息披露制度,保证客户应有的知情权和监督权,从而维护银行固有的较高信誉。在全面的产品信息披露制度下,银行要将对某个产品风险做定性和定量分析、采取的风险管理策略、具有可比性的数据提供给客户。对操作风险、法律风险等难于定量的风险，银行也应当披露其检查、发现和处理风险因素的内部程序和组织机构。商业银行向客户提供的所有可能影响客户决策的材料，销售的各类投资产品介绍，以及对客户投资情况的评估和分析等，都应包含相应的风险揭示内容。
(五)建立个人信用体系，有效评估信用风险
建立科学有效的个人信用体系是银行控制风险的前提保证，而体系的核心是个人信用制度。基于目前还没有建立统一、专业的信用机构,银行为了化解信用风险,必须在其审批个人理财产品消费资格的过程中扮演好信用机构的角色。商业银行可以在其内部以信用卡个人信息资料为基础,将其他各专业部门保存的个人客户信息资料集中起来，建立全行性个人客户信用数据库，并建立信用缺失的预警机制。同时，加快建立国内各机构之间的信息交换制度，信息的共享将使银行更加高效、准确地做出决策。[4]
四、总结
个人理财业务在我国虽然正在蓬勃发展，但它毕竟还是属于发展的初级阶段，在发展过程中会出现一些新的风险和问题。如何根据我国商业银行个人理财业务发展中存在的风险点，制定适合自身个人理财业务发展的风险防范对策，是当前商业银行应该关注的一个课题，也是我国商业银行个人理财业务稳固发展的重要保证。市场风险是个人理财业务的主要风险。针对这一风险，商业银行应该在内部采取有效的途径和方法，围绕个人理财业务风险管理的理念、管理体系、管理技术等方面进一步加以改进。只有有效的风险管理，才能促进我国商业银行个人理财业务的长期健康发展。
参考文献：
[2]李姝婉.我国商业银行个人理财业务的风险管理[J].四川管院学报，20xx(1).
[3]王守龙.现行商业银行内控机制研究[J].科技创新导报，20xx(20).
[4]吕全波.商业银行个人理财业务管理办法与风险控制实施手册[M].北京：中国知识出版社，20xx.
《当代大学生就业难原因分析及对策研究》
摘要：近几年来，大学生就业难的问题引起了社会各界的广泛关注。那么，引起当前大学生就业难的原因到底是什么呢?本文首先现简要说明了大学生就业的现状，然后从客观原因和主观原因两个方面进行了分析，最后针对目前的就业难提出了几条解决对策。
关键词：现状;就业难;对策
一、当代大学生就业现状分析
从20xx年至20xx年，10年间全国普通高校毕业生从338万人增长至727万人，总数翻了一番还要多，大学生的就业压力也随之而来。对此，不少人将就业难归咎于扩招政策，认为是扩招导致大学生贬值缩水，供过于求。OECD公布的《20xx年教育展望》显示，接受过高等教育的人口比例，美国达42%，韩国达40%，加拿大位居全球之首，高达51%。而我国受高等教育人口的比例在第五次人口普查时还不到5%，按照国家教育规划纲要目标，即使到20xx年，我国主要劳动年龄人口受过高等教育的比例才达20%，与其他国家相比还是很低的。事实上，社会对大学生的需求还是非常旺盛的。当前存在的大学生就业难题，实质上是人才培养与社会需求之间的结构性矛盾，不单是教育问题，更是社会问题，是我国经济体制、教育体制和社会体制深层矛盾的具体体现，涉及体制机制、政策体系和思想观念的深层问题，关系到政府、高校、用人单位、大学生和社会等诸多方面。因此，要破解大学生就业难题，必须加强通盘考虑，加强统筹管理，调动各方力量，形成强大合力。
二、当代大学生就业难原因分析
1.结构性矛盾，供求错位。调查实证研究证明，“就业难”不是供给大于需求，而是就业结构性矛盾突出造成的一种阶段性社会现象：一是高校专业设置与快速变化的市场需求错位。二是人才结构失衡，供求矛盾加大。
2.高校盲目扩招。我国高校招生规模连年大幅度扩大，虽然实现了我国高等教育从精英教育向大众化教育的转变，但同时也带来了高等教育质量下降等问题。主要表现为：高校硬件不足，图书、教学设备、师资力量跟不上;学生实验条件简陋;教学规模扩大，教师授课任务加重直接导致提高自身能力、科研时间不足;学生学习和生活的环境得不到及时改善。特别是有些地方性大学和民办高校，办学条件差，教师数量不足且教学水平较低，学科及专业结构矛盾突出，管理混乱，最终导致了大学生教育质量下降，学生素质达不到社会认可。
3.高校专业设置错位。一些大学的专业及课程设置有较大盲目性，专业趋同现象十分严重，造成供给严重大于需求。一些学校仍然沿袭传统的应试教育的教学方式，培养出来的一些学生高分低能。不少学校专业划分过细，难以跟上市场变化的步伐。一些高职、高专教育专业缺乏特色，培养出来的学生理论功底不系统，应有的动手能力也不强。而用人单位对应聘者的实际操作能力、适应工作环境变化的能力提出了越来越高的要求。
4.学生就业渠道不畅。目前的就业渠道无非是学校推荐、熟人介绍、校园和社会的招聘会、人才或就业网站、报考公务员，服务西部等。但是，学校推荐一般是学生干部或成绩突出者才有机会;报考公务员受专业、志趣、是否党员限制，这些只适用于特定人群。对大多数人来说，网站和招聘会才是最主要的就业渠道，还不能满足毕业生的需求。
5.学生就业期望过高。大学生就业理念也存在一些误区，如“宁到外企做职员，不到中小企业做骨干”“创业不如就业”，“就业难不如再考研”等。此外，据20xx年大学生就业调查报告显示，目前六成大学生月薪期望值低于20xx元。但近八成的用人单位却认为大学生仍存在期望过高的现象，主要表现在薪酬、地域、个人发展机会、职位要求、行业要求、假期要求和要求专业对口等方面。而不少大学生对此感到很委屈，由于低工资难以满足他的基本生存需要，也往往不能对他形成足够的工作激励，结果必然带来就业的多次选择和用人单位对大学生的戒备心理。
6.就业能力与用人单位的需求存在差距。新形势下，一纸文凭已经不足以成为就业的通行证。用人单位对专业知识技能、实践创新能力、团队合作能力、应变能力等提出了越来越高的要求。而已有的实践证明，大学生在这些方面的能力并不尽如人意。
7.就业观念没有迅速调整。市场经济条件下，大学生就业市场已由卖方市场悄然转变为买方市场。然而，对于这一变化，大学生并没有做出及时反应和调整。一方面是就业期望依旧，大多选择在东南沿海地区，对于中西部地区不予考虑;另一方面要求离家近、薪水高、工作轻松。过分看重工作地域和薪资，而忽略了自身和职业生涯规范与发展。
三、解决当代大学生就业难的对策
(一)就业指导教育
大学生就业指导的教育方向应该从基本的就业理论教学转向更加基础的就业实用性教学，对于学生的就业观念，工作观念进行改变。我国现在就业指导课程包括就业的概念，就业的重要性等等，但是对于实际的就业技巧，就业方式，自身定位，就业情况等等对于大学生就业重要的课程和信息都没有涉及，所以大学生就业指导的改革应该更加彻底，课程安排上不能把就业指导作为一门课程来教学，更应该向着实践看齐。
(二)社会就业环境
社会就业环境来讲，有必要增加我国的就业岗位，通过产业结构调整的方式增加我国就业缺口中高科技，高素质人才的需求量，这样才能将企业从对于一般人才的需求转回对于高素质人才的需求上，同样也可以促进我国的经济发展。再有需要社会进行支持的是，将大学生实习工作落到实处，尽量动员企业为学生提供相关的实习机会。
(三)政府政策刺激
政府的政策刺激在改革中有相当的重要性。首先政府要做好大学生的分流工作，在考研、出国的基础上，探索新的分流方式。将创业进行到底，国家再有能力的情况下，要更加鼓励大学生创业工作，而且我国可以设立一些的国家性质的大学生二次培养机构或者可以鼓励民办专业技能学校对于大学生进行二次教育。这样就可以使待业的大学毕业生在走出校门后接收到更多专业性的教育。事实上我国已经存在一定的民办职业教育学校，这些学校与传统的技校，专科不同，都是针对于大学生这一人群，为特定的企业提供更加专业的员工，而且这些学校的教学内容也更加接近实际工作，这些学校已经想很多企业提供了大量的专业人才。但是这些学校的覆盖程度，专业能力不足，也不够正规，所以国家应该进行扶持一些更加正规规范的民办职业学校，为大学生提供转行的机会，想冷门行业提供更多的员工，减少大学生待业情况。
(四)高校体制改革
以人为本，将员工当作自己的家人，公司与个人利益相得益彰.
结对工作:
一对一的结对工作对资源的利用不高，可以用一对多的结对工作，一个在各方面经验比较丰富的人，在多个队友之间走穴，主要是提出问题，提供解决方案，快速决定发展方向，快速反应真实进度，协助开发。保证2个小时的单独开发，1小时的事务处理，5小时的问题协助。这种方案主要的目标是将所有的比较耗时的工作集中处理，让所有员工的工作流畅起来，快速而快乐的完成自己的任务，同时也可以避免上班时的时间消耗。
网络：
对于开发人员而言，利用网络解决问题基本上就是天经地义的事。但是，电子邮件，聊天，新闻花掉了员工太多的时间，同时让他们也失去了战斗力。可以设立一台或几台电脑，可以用于上网查询网络信息。提高员工的时间利用率。公司内部完全可以使用电邮，但尽量杜绝外部网络邮件。此外，建立公司自己的资料信息库也是非常的重要的，可以通过书籍，示例代码，文档，论坛，bugfree来完成公司的内部资源整合。
任务安排：
安排任务时一定要全面的对任务分析，对于要做什么有清楚的认识，无论多么简单的问题，都要向工人物按排对象进行详细的描述。工作安排列表只是一个用于检查进度的尺度，而不能当做工作安排的文档，因为通常任务安排的文档过于简单，能常只是描述了最张的输出结果，不能清楚描述任务。
结果管理：
建立个人成果库，以及项目成果库。
成果的交接一定要有成果文档描述、详细的功能说明、程序的结构、程序的注意事项等内容。
开会：
尽力减少集体开会，如非特别需要，可以不参加的就不用参加会议，只需要用邮件传达会议的.基本内容。这样可以稳定开发进度，固化团队。
透明度：
对整体系统进行整体的把握，这种把握不应该只是一个人掌握，而应该告知所有的人，让所有的人知道自己在什么地方。可以不用电子文档的形式在公司的显著位置进行标识。对于奖与罚要有明确的规定，要让大家都看到动力与压力。但是尽量不要使用罚，如果到了要罚的地步，可以直接辞退。
工作时间的灵活性：
一个人不可能一天工作8小时，个人觉得可以7+1小时，最后的1小时用于开会，与解决问题，如果没有事情可以在上完7个小时之后就离开。至于上班时间，个人觉得公司应该多为员工考虑，比如7:30-11:30&<60;1:00-4:00-5:00。相信很少有公司采用这么不道德的工作时制，但是个人觉得这种工作时段分配首先可以为员工的上下班，吃饭提供方便。其次，对于员工在4:00之后的1-2个小时，公司也可以进行安排，强大员工的运动，保证员工的健康。当然对外部门的员工的工作时段可以与其它人员的不同，比如8:30-12:00&<60;1:30-5:00。上多长时间的班并不重要，重要的是上班做了多少事。
任务安排准确描述之后，要求下属进行重述性的确认，以保证工作的正常进行，不走到偏路上去。在工作进行一段时间后，必须进行确认进度到什么地方，以及下一步该做什么。
一、普通高校毕业生就业面临的困境
1.大学生就业结构不合理。从就业地区来看，高校毕业生大多数选择去大城市或发达地区就业，这些地区相对来讲待遇较高，工作环境较好，成了大学毕业生工作的首选之地。向小城市或经济欠发达地区尤其是偏远地区就业的比较少，就造成地区就业结构严重失调。从就业专业来看，经济类、应用理工类就业较好，文科就业较困难。
2.大学生就业观念落后。从目前大学毕业生的就业意向看，就业观念还停留在过去。我国传统思想中的大学生是天之骄子，人中之龙，毕业一定要到非常好的地区或单位，方能彰显自身的价值。随着大学的扩招，大学教育早已不是传统观念中的精英教育，大学生比比皆是，早已失去了象牙塔中佼佼者的光环。因此，观念远远落后于时代的发展，还停留在过去思想中的人们和时代的发展形成鲜明的落差。
3.大学生就业期望值较高。大学生就业期望值仍很高，总是不愿到工作环境不是很好、工资待遇不是很高的地方就业。没有理想的工作岗位就放弃，工资低的也不就业，仍愿待业。据调查显示，有78%的学生期望月薪3000元以上、不愿意参加低层次的工作。择业与期望值要求过高造成很多大学生不能顺利就业。
4.大学生缺乏实践经验。很多普通高校存在着重视专业教学，而对实践教学并未引起重视，或者实践教学只是走过场、形式主义，学生很少有机会参加实习实践活动、或者实践活动和所学专业关联不大，无法得到实际锻炼。另外，实践基地建设机制不健全，学校提供实习实践场所有限，学生实践困难、造成大学生实践经验缺乏，专业动手能力差，操作水平低，岗位适应性不强。
二、就业困难背景下进行大学生创业教育的意义
1.能够有效提高大学生实践动手能力。针对社会对专业水平和能力的需求，高校应把培养大学生的创业观念的培养和创业能力的提高摆在中心位置，开展创业实践活动。将创业教育纳入课程体系之中，定期邀请社会上的创业者为学生作讲座，传授创业经验与技能，弥补课堂教学的局限性；还可以积极开展创业实践活动，现在很多高校都启动了校长基金，鼓励学生们参加创业大赛，学生们几个人自行组织团队，申请校长基金项目，经过学校组织的专家审核，通过者就可以用校长基金创业，这个活动有效促进了大学生创业的积极性和主动性，为将来毕业后创业打下良好的基础。
2.有利于激发大学生科技创新的动力。现代科学技术在国家发展和社会生活中的重要性日益凸显，加上科学思维方式、注重创新和求真的科学精神在人的全面发展中所具有的突出作用，现代科学技术知识在学校的课程体系中进一步提高。大学生要想将这些科学技术变成财富，必须要经过科技创新转化，这个转化的过程就是学生自己动手实践的过程。大学生的创业教育就在这样的关键时刻成了有效激发学生自主创业和动手实践的催化剂。
3.有利于提升大学的科研竞争力。当今的时代是一个以科技为核心的激烈竞争的时代，知识经济成为世界经济的一个重要组成部分，创新成为国家发展的主要驱动力。在这种背景下，为掌握国际竞争的主动权，纷纷将实现创新驱动发展作为国家竞争力的核心要素。大学生创业鼓励以科技创新为主。随着知识经济的兴起和全球一体化的深入发展，各主要发达国家竞相以创新为动力推动经济发展，充分利用知识产权制度维护其竞争优势。以美国为例，1980年通过的《贝赫—多尔法案》允许大学拥有自己通过政府资助的研究所获得的知识产权，大学可向商业公司颁发专利许可证而获得经济回报。我国在这方面比较落后，但是随着教育国际化的进一步发展，我国大学的改革也会朝着这方面发展。因此，提高大学生的创业能力，直接影响到大学科研竞争力的水平。
4.提高社会生存和应变能力。面对大学毕业就业困难的大环境，谈到如何解决自身就业困难，“进一步提高专业技能”成为大多数人提升自身竞争力的首选。大学期间结合自身的兴趣和特长进行创业设计和实践不仅能锻炼大学生的能力，而且也让他们抛弃大学就是象牙塔，过着与世无争的生活的观念。毕竟在竞争激烈的社会中,实力最能说明一切。也有的学生把“多方面拓宽就业渠道”作为优选之一，三百六十行，行行出状元，当然多一种选择，就多一分希望。“调整就业期望值”可以使“发挥自己能力的空间”更加广阔。可见，大学生调整居高不下的就业期望值，就业市场能变得很大。
三、加大力度拓宽大学生创业的渠道
1.培养大学生创业意识。我国大学生的创业能力比较薄弱，不仅体现在创新能力上，还体现在其创业意识不足，对创业的目的和预期不明确上。根据一份调查报告，在所有的被调查的大学生中，存在一个普遍现象，明确说明自己有创业想法和行为的学生都有大学期间从事家教等其他的兼职经历，如发广告传单、产品推销与发放调研问卷等，这在某一程度上反映了大学生经济独立意识较强，对物质生活具有一定的要求。学生的主要经济来源是父母定期提供的生活费用，为了满足自己消费欲望和购买力，增加自我经济收入成为首要目标，而创业行为作为学生群体认可的收益最大化的方式，是学生的主要选择，同样也说明，最大的创业动机是基于对物质生活的相往，而且创业成功不仅可以带来经济收益，同样也能增加学生社会实践与人沟通能力，给学生带来学生身份附加的光环，这种创业成功所带来的成就感也是学生精神层面的追求，也可谓是实现自我增值，尤其是在校期间有创业经历者，在毕业后寻求工作时，创业经历也是一笔宝贵的财富。我国大学生创业意识薄弱和我国的教育传统有直接的关系。虽然教育改革发展到今天，传统的思想观念已有了很大的改观。但是从整体上来看，我国和西方发达国家确实存在着不小的差距。西方国家的大学生主要培养独立创新的意识，并且学校所学知识和市场需求直接挂钩，这样学生主动创业的意识较强。前面提到，我国大学生大学期间主要从事家教等兼职工作，这从根本上来讲算不上创业。只有让大学生具有正确的创业意识和观念，才能促进大学生创业的潮流形成。
2.培养良好的创业心理素质。创业是对人的素质的全面检验，尤其是对人的心理素质的考验。创业首先要有良好的心理素质，要做好各方面的心理准备。大学生创业需要具备以下几条过硬的心理素质：
（1）独立性与合作性。独立性是创业者应该具备的最基本的心理品质。中国大学生普遍比较缺乏独立性，这里指的是各方面的独立，不仅仅是思想的独立。作为大学教师，经常看到的是刚刚步入大学校园的学生，在父母亲戚的左右拥护下而来，父母为其办好一切入学事宜，然后父母一百个不放心地离开。这些学生虽然年龄上已经成年，但是在我国的环境下没有让他们长大的机会。大学是他们离开家庭的第一步，是培养独立性的最好的场所。合作性是创业者必须具有的品质。出色的创业者不仅要拥有独立的人格，还要乐于合作、善于交往，建立和谐友好的人际关系。德国的大学教育就是几个学生组织团队，共同提出研究的课题，共同在老师的指导下完成。培养合作精神是将来走上社会的很重要的一点。
（2）敢为性与克制性。创业必须要具有勇气，因为前途是不为人知的。没有勇气是无法走上创业道路的。克制性是一种积极有益的心理品质，是成熟的标志。它可以使人善于排除各种干扰，高度克制盲目冲动，积极有效地控制和调节消极负面情绪，坚决采取理智行动。
（3）坚韧性与适应性。坚韧性是一种对困难和挫折的巨大心理承受力，是创业者必须具备的极为可贵的心理品质。创业要经历在不断地犯错误和失败中跌打滚爬的过程。创业者还必须具备迅速适应环境变化、主动把握商机的素质。它不仅表现为对环境变化的适应性，而且表现为主动把握机遇，积极创造机会的能动性。良好创业心理品质的形成，重在实践锻炼。创业实践既能进一步增长创业知识，增强创业技能，也能得到全方位锻炼，磨练出坚强的创业心理品质。
3.学校要搭建好大学生创业的平台。前面提到，很多大学都设立了校长基金，为想要创业而且有好项目的同学们提供资金支持，并接受学校的监督和检查。资助的这些项目都是学生团队提出方案，经过论证并且通过考核组的评估之后才能立项，经过一两年的实践，专家组对创业团队进行验收。这个平台有效地鼓励了大学生创业的积极性和主动性，并且为创业团队提供了有效的指导，是从学校角度帮助大学生创业的有效途径。但是，这个平台也不全面，因为基金有限，能资助的范围较窄，并不能大范围地为学生提供创业的机会。因此，大学生创业还需多方位、多渠道的发展。大学生可以自己进行科技创新，成果可以申请专利，校方帮助找企业转化成利润。另外，家庭条件好一点的同学可以向父母申请一些创业基金进行创业尝试。大学生创业在我国还需进一步发展，不仅为解决当前就业困难的问题，而且也会在很大程度上提高大学的创新能力和大学生培养的整体质量。
摘要：我国居民储蓄的不断攀升、负利率时代的持续，互联网金融的发展，促使理财产品已经成为我国城乡居民重要的投资理财渠道；随着金融市场的不断开放，利率市场化改革的深化，理财产品成为商业银行新兴业务的重要组成部分和利润增长点。然而银行理财产品调整发展的同时，也逐渐暴露出一些问题。首先就商业银行理财产品的发展简要地进行了中美比较；然后剖析了崭新市场环境下，商业银行个人理财产品转型路径；最后提出了在新形势下，商业银行发展个人理财产品的应对策略。
关键词：个人理财业务；商业银行；转型路径
金融危机的频繁发生对世界经济的发展有巨大影响，尤其对我国迅速发展的个人理财市场也敲响了警钟。随着我国金融市场的不断开放，经济活动的日益频繁、复杂，形成了对个人理财业务的迫切需求，个人理财市场已经成为国内外众多金融机构争夺的重点。因此积极探索和寻求适合中国国情的个人理财发展模式对我国金融机构具有重要的现实意义。
一、美国个人理财业务发展状况
美国个人金融服务大多设立专门的“代客理财”部门，主要有以下特点[1]:
1.混业经营，理财产品多样化。美国商业银行以混业经营为主，大多是全能型商业银行，既经营金融机构业务，也开展商业银行业务，积极运用科技创新，推陈出新，满足不同客户在不同阶段的需求。产品类别包括银行投资管理、保险、个人信托等各类金融服务，并提供有关居家生活、旅行、退休、保健等方面的便利。
2.服务专业化、产品个性化。美国商业银行一般会设置私人银行部、客户经理窗口及消费者银行部三个理财服务部门，每个部门都有各自的服务对象。消费者银行部的目标客户为一般客户，主要提供个人支票、信用卡贷款、住房贷款、汽车贷款四类业务；客户经理窗口的目标客户为大众富裕客户，除上述四类业务外，还提供简单的投资类和保险类产品。而私人银行部是专门为高净值的富裕客户提供个性化、差异化的理财产品和服务，包括家庭资产管理、环球财富保障计划、退休计划、遗产规划等。此外，美国商业银行为不同人生阶段客户提供了相应的理财服务种类，真正做到了理财方案的个性化。
3.科技助推个人理财业务发展。美国商业银行为客户提供服务前，都会搜集有关客户财务状况和资金来源等资料，判断客户开展理财服务的能力和必要，了解客户最新需求，为用户提供及时、精准的服务，从而提高用户对品牌的忠诚度和认同感，不断开拓市场资源。数据挖掘、大数据、云计算与互联网技术被广泛运用于个人理财业务。互联网理财的兴起使得手机作为移动终端，成为商业银行新的技术着力点。
4.从业人员专业化、产品创新常态化。美国商业银行以客户为中心，集合会计师、律师、税务师等专家的智慧，顺势而变，通常每隔一两个月就会推出新的理财产品，极具时效性。产品设计开发上，善于运用专业技术团队、国际先进经验，开发出针对性强、适合消费者的产品。此外，创新还体现在业务处理程序上，美国商业银行大量运用先进科技手段，大规模自动化处理，既节省客户时间又降低服务成本，同时剩余人力资源配置于优质服务中去，进而争取了更广阔的盈利空间。
5.市场营销策略多元化。美国商业银行树立以客户为中心的服务意识，着力客户关系的建立与管理。为了适应不同的客户需求，商业银行建立了多种营销方式和渠道，以客户需求为导向开展产品的设计和销售活动，实现了销售渠道多样化。美国商业银行开展个人理财业务营销策略的重点是树立品牌意识、建立统一品牌，卓越的品牌为理财产品营销提供保障。
二、国内个人理财产品市场的特点
近年来我国商业银行理财业务发展速度迅猛，根据Wind数据，我国商业银行理财产品发行数量从20xx年7876款增长到20xx年的66395款，年均增长率达到.这一发展态势得益于国际金融危机为银行理财产品的发展创造了空间，股票、基金、房地产市场的不景气助推了商业银行理财产品投资需求的增加，银行在理财产品方面的创新和竞争激烈催生了银行理财产品空前繁荣的景象[2].但由于对理财产品、市场定位、目标客户认识的模糊不清，商业银行个人理财业务的发展都不尽如人意，主要表现在：
1. 忽视客户调研，缺乏基础数据。商业银行曾经的垄断地位已经一去不复返了，但不得不承认的是，商业银行管理中的惯性思维依然存在。相当一部分商业银行仍然从自身利益出发，而不是立足于客户需求考虑问题。常常是商业银行依然高高在上，不能放下身价去充分认识客户、了解客户、扎扎实实做基础数据的收集与分析。结果是针对客户需求的调研数据频繁出现在科研论文中，而不是商业银行的市场报告里。在日益激烈的金融市场竞争中，这种认识上的错位使商业银行并不拥有客户需求的基础数据，而此类数据正是挖掘潜在需求，创新产品所必需的。商业银行不开展客户调研，不重视基础数据的获取，这将会直接导致商业银行失去客户资源，甚至直接影响到商业银行的未来可持续发展能力[3].
2.产品整合简单、机械。在分业经营监管模式下，国内商业银行无法直接投资于银行以外的市场，使得理财产品的开发受到很大的制约。理财产品同质化严重，首先表现为商业银行理财产品类型趋同，即产品主要集中在传统业务或已有产品的投资组合上，不仅选择少，而且缺乏创新；而在衍生金融产品方面，缺少产品设计、运作平台，也不具备衍生产品发展的平台和对冲技术。其次表现为商业银行理财产品市场定位相似，目标客户群体基本相同，于是各商业银行同台竞争，只得依靠“价格战”占领市场，造成了对于银行利润空间的挤压。最后表现为商业银行行为趋同，即银行理财产品的推出总是呈现出“羊群现象”,产品跟风现象严重，创新动力不足，不利于全行业良好竞争秩序的建立。
3.重视客户增量，轻视质量提升。商业银行理财产品绩效考核以量定乾坤，质量把关被束之高阁。管理方式简单粗放，营销模式严重“功利化”.商业银行对本行理财产品销售人员往往缺乏有效管理，个人理财产品销售人员资格考核、绩效认定、职业培训、跟踪评价等管理制度不完善。理财产品销售环节中诸多不规范行为可能对客户的利益造成潜在威胁。现实表现为：商业银行在个人理财产品营销过程中用带有诱惑性、误导性的'言语渲染预期收益率，刻意淡化产品的固有缺陷，避而不谈产品内在风险。结果导致：公众无法真正了解理财产品风险状况，无法相信宣传的产品收益水平，于是对理财产品产生戒备心理，难以做出理性选择，整个市场环境被扭曲。
三、商业银行个人理财业务转型路径
1.经济新常态下的转型。自改革开放以来，国民经济不断发展，居民收入高速稳定增长，政府职能也发生了转变。教育、医疗、养老等渐渐转变为由个人来承担，于是管理好一生的收入和资产、实现有效的财富积累，关乎每个人的生活质量，成为每个人生活中不可或缺的重要组成部分。因此，全社会需要共同努力，培养个人理财的主动性，倡导全民科学理财意识和投资理念，从微观角度为提高人民的生活质量奠定物质基础。
中国加入WTO以后，外资银行纷纷涌入，充分利用它们的竞争优势，开展理财业务，赢得了大量优质客户。由于我国个人理财业务处于初级阶段，国内银行必须抢占这一市场积极应对外资银行的挑战。目前，利率市场化改革处于金融机构贷款利率完全市场化和存款利率逐步放开的阶段，最终利率的决定权将交给市场。在利率市场化大背景下，倒逼商业银行由传统存贷业务逐渐向中间业务靠拢，作为中间业务之一的理财业务则成为商业银行角逐的新领域。
综上所述，我国商业银行发展个人理财业务将是大势所趋。当前地区经济之间、不同市场之间关联性与共融性进一步加强，商业银行应该具有把握全球宏观经济环境的能力，审时度势地利用好经济周期所带来的机遇发展个人理财业务。
2.互联网+时代下的转型。20xx年是互联网金融兴起的元年，互联网金融的发展是监管套利的结果，是商业银行金融服务垄断性供给与金融市场需求双方博弈的产物。伴随着电子商务与金融网络化的深化，商业银行开始网络化、移动化经营，发展网上银行、手机银行、移动支付等业务。新的竞争环境下，各银行应该推出自有电商平台，以此实现商业银行与企业和客户的直接对接。自建电商平台将成为商业银行在互联网金融环境下转型的发力点。电商平台在推广银行支付结算业务的同时，还能方便地收集交易数据，汇集居民与企业的真实信息，利用这些数据发现金融市场尚未得到满足的金融需求，进而为个人理财产品设计与创新提供数据支持。
此外，商业银行可以建立直销银行，直销银行是互联网时代的新型运作模式，目标群体是互联网客户，在战略上与传统银行零售业务实现差异化。直销银行没有线下的网点，客户通过现代通讯技术获取银行的产品和服务。因此直销银行缩短了商业银行与客户的距离，方便了客户，他们能够在线办理所有的银行业务，无需排队等候。直销银行的业务拓展和营销不以实体网点和物理柜台为前提和基础，具有人员精、机构少、成本小等显着优势。
3.人口老龄化下的转型。预计“十三五”后，中国将迎来老龄产业发展的高峰。中国的人口老龄化速度快、程度高、规模大，成为较早面临老龄化发展中国家之一[4].从发达国家经验来看，老龄金融往往具有后发优势，将成为老龄产业发展的核心引擎。
个人在不同年龄阶段对于金融的需求是不同的。退休后的主要需求是现金收入管理、信托服务、财务咨询等。此外，由于老年人活动范围与心理特征的因素，他们对金融消费的便捷性以及产品的安全性、流动性等方面要求更高，对服务价格比较敏感，在服务中更需要得到心理关注和感情关怀。商业银行应该结合老年人自身特点与需求，做好充分准备，开拓老年理财市场，满足老年人在理财方面的巨大需求，积极应对老龄化带来的挑战。随着养老理财概念的逐渐兴起，银行应该按照老年客户需求来设计、研发金融产品，加强核心产品与辅助产品的分类管理，重点发展关联性大、综合服务功能强和附加值高的代理、理财及信息咨询等业务，提高产品的综合创利能力。
四、新形势下商业银行应对策略分析
1.培育理财意识，优化理财市场。商业银行个人理财产品的推广离不开全民理财意识的增强，居民参与个人理财的积极性离不开公平、透明和有序的金融市场。因此，商业银行应该着眼长远，而不是停留于短期的销量上，这就要求商业银行应该在营造良好的理财环境上做好功课。商业银行应该借助自身行之有效的宣传手段，借助各种媒体力量，加强理财产品宣传和消费引导，吸引目标客户认同理财产品。在与目标客户达成共识的基础上，商业银行借助了解和熟悉本地客户、拥有一定人脉关系的优势，为这些客户尽快建立一整套市场营销创新机制，建立目标客户动态档案跟踪管理制度。最后商业银行在充分了解客户需求前提下，量身定制理财投资方案，推荐适合客户实际需求的理财产品或产品组合[5].因此，商业银行必须逐渐转变意识，树立“以客户为中心”的理念，从客户的需求与利益出发，创新产品和服务，有差别、有选择地进行产品和服务营销，由大众化产品向分层次服务转变。
2.强化理财产品的品牌营销。为在个人理财产品市场中建立竞争优势，商业银行需要有强烈的品牌和品牌销售意识。商业银行应该细分市场，找准市场定位。这要求商业银行充分了解居民个人理财产品市场的现实需求与精准预判未来可能出现的潜在需求。商业银行应该整合内部资源，打造产品创新的优势领域，找准产品定位。由此，商业银行能够锁定适合自己的目标客户群体，开展错位竞争。商业银行只有依靠卓越的理财品牌以及超越客户预期的特色创新产品及服务，提高客户的认知度和美誉度，才能在纷繁复杂的产品和激烈的同业竞争中脱颖而出。在品牌建设方面，商业银行还可以借助准确的服务定位和文化内涵，与客户建立情感，从而赢取客户的忠诚和持久信任，提升市场竞争力。
3.培养人才，创新产品。个人理财业务是一项专业性较强的综合型服务，从业人员不仅要有扎实过硬的专业知识，还应该拥有较高的综合素质。商业银行需要大力培养精英人才，在加强业务创新培训的基础上，满足多样化、个性化的个人理财需求。对现有的理财业务人员加强培训，鼓励进修，提高他们的从业素养，培养一支高素质团队、同时懂得各种投资市场知识、营销技巧又熟悉客户心理的理财队伍，为各层次客户提供差异化服务。
创新是理财业务发展的不竭动力，只有不断加快理财业务创新，增加研发、服务投入，才能推出更多适应市场的产品、服务，满足客户的需求。总的来说，商业银行要做到如下几点：其一，树立超前的经营理念，准确把握市场以及客户的需求[6],寻找利润增长点，并大力创新和研发新的产品、服务。通过这些产品、服务来影响个人理财业务的走向。其二，提升技术含量。商业银行对高端客户的个人理财服务越来越依赖于科学技术的支持，专业的财务软件系统集成的高层次金融服务流程能够为客户提供高质量的金融服务。与此同时，银行间的竞争，整合客户信息的重要性日益突出。管理好客户的信息，才能够了解理财市场的动态，为产品创新提供强大的数据支持。其三，整合资源，优化产品结构。市场细分是经营的前提，商业银行应依据针对客户群体，整合自身的资源，形成集合各种技术和管理能力的创新团队，提升产品创新质量。
参考文献：
[1]严群英。中美商业银行个人理财业务比较及借鉴[J].金融经济，20xx,（20）：79-82.
[2]陈家辉。中国商业银行理财产品的现状、问题及对策[D].广州：暨南大学，20xx.
[3]刘铮。商业银行个人理财业务信息不对称风险防范[J].财会通讯，20xx,（23）：92-94.
[4]路振家，董玉峰。商业银行个人理财业务发展研究[J].时代金融，20xx,（30）：82-84.
[5]范平平。我国商业银行个人理财业务发展中存在问题及对策分析[J].中国外资，20xx,（4）：30-32.
[6]巴曙松。银行理财产品发展的内在动力机制与风险管控研究[J].现代产业经济，20xx,（5）：15-19.
论文摘要：理财业务是商业银行推进综合化经营战略的重要载体和提高中间业务收入的重要手段。我国商业银行理财业务尚处于起步阶段，当前具有以信托贷款产品为主导，产品呢预期收益趋向合理，分成服务体系开始构建等热点。产品风险揭示不足，品种结构不合理以及粗放式发展等问题仍然存在。我国商业银行需要重新考察和研判市场方向，发挥理财业务对经营转型的重要作用；打造卓越品牌形象与特色服务，获取客户的持久信任与忠诚；加大创新力度，探寻理财市场发展新空间；同时，由单一产品向综合平台转变，由大众化产品向分层次服务转变；建立健全理财业务风险管理体系。
论文关键词：商业银行个人理财业务理财产品银信合作
金融业的对外开放和市场竞争格局的演变，使商业银行纷纷推行以转变经营模式和增长方式为要内容的战略转型，金融市场和金融创新环境的日臻完善为银行理财业务的拓展提供了良好的机遇。在国内外经济金融环境发生深刻变化的背景下，商业银行大力发展个人业务有利于熨平经济波动的负面影响，提升同业竞争综合实力，拉长盈利成长周期。然而，我国商业理财业务尚且处于起步阶段，并受到金融法律制度、金融管理体制和金融市场发育程度等方面因素的制约，在迅猛发展的同时也呈现出一些亟待解决的新问题。本文首先总结了我国银行理财产品市场的进程及特征，进而对当前理财市场中值得关注的重点问题展开分析，对商业银行个人理财业务未来的发展方向及思路进行探索。
一、我国商业银行个人理财业务的发展
个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。按照管理运作方式不同，商业银行个人业务可以分为理财顾问服务和综合理财服务。其中，理财顾问服务是指银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议个人投资产品推介等专业化服务。在理财顾问服务活动中，客户根据商业银行提供的理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。在综合理财服务活动中，客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式，进行投资和资产管理，投资收益与风险由客户或客户与银行按照约定方式承担。
1、我国商业银行理财业务的发展历程及其动因
20世纪90年代末期，我国一些商业银行开始尝试向客户提供专业化的投资顾问和个人外汇理财服务。2000年9月，中国人民银行改革外币利率管理体制，为外币理财业务创造了政策通道，其后几年外汇理财产品一直处于主导地位，但是总体规模不大，没有形成竞争市场。2004年11月，光大银行推出了投资于银行间债券市场的“阳光理财B计划”，开创了国内人民币理财产品的先河。中小股份制商业银行成为推动人民币理财业务发展先锋的直接原因是，在当时信贷投放高速增长的背景下，中小银行定期储蓄存款占比较低，缺乏稳定的资金来源，而发行人民币理财产品能够增强其吸储能力，缓解资金趋紧压力。
2006以来，随着客户理财服务需求的日益旺盛和市场竞争主体的多元化发展，银行理财产品市场规模呈现爆发式增长的态势。特别是面对存款市场激烈的同业竞争，国有商业银行开始持续加大理财产品的创新和发行力度，不断丰富和延伸理财品牌及价值链上的子产品。以工商银行为例，2005到2007年分别（发行）销售个人银行类理财产品190亿元、755亿元和1544亿元，年均增速达；而2008年仅上半年即累计（发行）销售个人理财产品5495亿元，同比大幅增长倍。凭借网点资源、客户资源、综合实习优势，国有商业银行目前已经占据国内理财市场的主导地位。可见商业银行理财产品的发展是内在需求与外部环境共同作用的结果。面对转变经营模式、拓展收益渠道的压力，以及激烈的市场竞争环境，商业银行唯有加快理财业务发展的创新步伐，通过负债结构与收益结构的转变，形成理财产品与储蓄存款的联动效应，才能在同业竞争中立于不败之地。
2、我国商业银行理财产品运作模式的演进
在人民币理财产品的初创期，投资方向基本为银行间国债、央行票据、货币市场基金等固定收益工具。在风险管理方面，与初期的外币理财产品相比，人民币理财产品则更为规范，客户资金与银行自有资金相互隔离。应该说，这一时期的理财产品与商业银行熟悉、专注并具有传统优势的领域，依靠银行自身的平台就可以完成产品销售、资产配置、投资决策、清算分配等职能。
此后，由于银行间债券市场利率的走低以及资本市场的走强，商业银行纷纷探索新的理财产品运作模式。一是借助信托平台进入股票市场、产业投资市场。银行通过与信托公司合作，将理财资金委托给信托公司，信托公司则以自己的名义，进行股票和实业投资。在此种投资路径打通以后，理财产品形式上的创新层出不穷，比如新股申购、信托受益权转让以及由债券、股票、信托融资等产品组合而成的资产配置产品等。二是与外资金融机构合作推出结构性理财产品，实现覆盖全球市场的投资管理。尤其是QDII的推出，打通了人民币海外投资的通道，扩大了资源配置的半径，理财市场上出现了大量与利率、汇率、股指挂钩的产品。
二、我国商业银行理财产品市场的特点
1、信托贷款类产品成为理财市场的主导
2008年各商业银行理财产品发行数量保持快速增长，单手资本市场大幅下挫，投资者风险意识增强银监会加大商业银行理财业务规范整改力度等因素的影响，理财产品的品种结构普遍发生显著变化。子2008年2季度开始，风险相对降低、收益相对稳定的信托贷款类产品大幅增加，并保持迅猛增长的态势，在各类银行理财产品中已占据主导地位。如招商银行全年累计发行“金葵花招银进宝之信贷资产理财计划”和“金葵花招银进宝之票据盈利理财计划”两种信托贷款类产品宫674只，在其各类理财产品中的占比达到。其他各行也纷纷将信托贷款类产品作为理财业务推广的重点加以集中发行。如工商银行的“稳得利系列”、中国银行的“平稳收益计划”等。信托贷款类产品普遍具有投资标的明确、结构简单、期限多样、收益相对稳定等特点。从根本上讲，信托贷款类产品的内在特性符合当前阶段投资者、商业银行、借款人和信托公司等各方主体的利益。
2、公益性、专属性创新产品彰显理财业务价值
针对“”汶川特大地震灾害，部分银行迅速反应，推出了具有公益性质的创新理财产品。例如，建设银行在震后第五天就发行了“财富.爱心公益类08年第一期理财产品”，将募集资金的8%通过中国红十字基金会定向捐赠于四川灾区，并且该产品不向客户收取认购费、管理费等任何费用。此外，在教师节期间，招商银行还特别发行了“金葵花招银进宝之信贷资产教师专享理财计划”，在原有信托贷款类产品的基础上赋予了“尊师重教”这一更具意义的内涵。此类以慈善、关爱为主题的理财产品，在很大程度上拓宽了银行理财业务的发展思路，打破了以往理财业务同质化的常规，深化了理财品牌的内涵与价值，增强了客户的认同和忠诚度，并有效地提升了银行的品牌价值和社会形象，对于理财业务的长远发展大有裨益。
3、产品预期年化收益率更趋规范合理
各银行理财产品的预期年化收益率普遍趋向于规范合理，与以往部分银行对新股申购类、结构挂钩类产品动辄给出40%或50%的预期收益率，甚至“上不封顶”的情况形成鲜明反差。例如，光大已拿回国内“阳光理财同升21号”挂钩类产品的预期收益率分别为8%、、三档；中信银行投资于新股申购和信贷资产的“全面配置计划0807期产品”的预期收益率为；而农业银行的“本利年08第15期基金精选型产品”，招商银行的“金葵花新股申购22期与套利理财计划”等均有给出具体的预期收益情况。究其原因：一方面，受资本市场低迷以及“零收益”实践等因素影响，各个银行给出的预期收益水平更加实际与客观；另一方面，按照银监会要求，对于无法提供科学、准确的测算依据和测算方式的理财产品，各个银行在宣传和介绍材料中不得给出“预期收益率”或“最高收益率”。尽管有所回落的预期收益水平在一定程度上会影响客户吸引力，但从根本上讲，科学的、与实际收益情况吻合的预期收益率将对商业银行及其理财产品的美誉度和客户信任度产生积极影响。
4、产品短期化趋势更为显著，期限结构日臻完善
与以往同类型产品相比，各银行理财产品的短期化趋势更为显著。以招商银行为例，其2008年所发行的全部理财产品中，期限在三个月（含）以内的产品数量占比达，期限在三个月至一年的产品占比达，而一年期以上的产品仅占全部产品。此外，其他各银行也注重短期化产品的研发和推广，如工商银行“2008年第65期稳得利增强型信托投资理财产品”的期限为16天；中国银行的“博弈人民币理财产品”期限分为14天、21天或1个月。在产品不断短期化的同时，各银行也注意产品期限结构的完善。以工商银行11月份发行的“稳得利”系列产品为例，其包含了29天、75天、90天、12个月等各种期限结构，能够满足不同投资者的偏好。
5、理财业务分层服务体系逐步构建，财富管理职能日益凸显
2008年来，针对中高端客户的专属产品不断增加，银行理财业务更加注重客户细分，财富管理职能日益凸显。举例而言，交通银行“得利宝新蓝58号产品”和“得利宝海蓝31号产品”对普通客户、交通银行客户进行了分层定价，产品预期收益与客户层次成正比。在交通银行的财富管理服务体系中，“交银理财”定位于季日均金融资产5万元以上的客户；“沃德财富”地位于季日均金融资产50万元以上的目标客户，并提供专属客户经理、专属理财网点、专享增值服务等。同样，工商银行也全面升级了“理财金账户”服务品质，定期推出“理财金账户”专属理财产品，并通过贵宾理财中心、贵宾客户服务专线、贵宾网上银行等各种专属通道，为客户提供全新的理财服务体验。各银行对中高端财富客户的重视程度正在不断提升，市场细分能力的增强和分层服务体系的构建将成为商业银行财务管理业务发展的重要基石。
三、我国商业银行理财市场存在的问题
1、信托理财集合资金用于贷款可能引发潜在风险
由于央行对信托贷款利率下线没有规定，因此信托贷款可以规避商业贷款基准利率下限规定，这在一定程度上降低了借款人的融资成本。另外，虽然从实质上看是商业银行对用款单位放贷，但由于信托贷款与信托理财资金不在商业银行表内核算，因此可以规避《资本充足率管理办法》，不用计提资本，这在一定程度上也优化了商业银行的资产负债结构。基于此，我国大部分商业银行都开展了与信托挂钩的理财业务，筹集资金的投向基本上是信托贷款。
信托贷款对银行和信托公司而言，都属于表外业务，贷款的信用风险完全由购买理财产品的投资者承担。在此情形下，银行和信托公司对借款人一般不会进行授信尽职调查，对贷款用途也不会开展相关的监测工作，特别是贷款大部分在异地使用，就更缺乏有效地贷后管理一旦用款单位出现还款风险，担保人又不能如期履行担保责任，将会给购买理财产品的投资者带来巨大风险，银行也和信托业虽然对此不负有偿还义务，但也将面临系统性的声誉风险。
2、对客户风险提示及信息披露不充分
部分商业银行在编写有关产品介绍和宣传材料时，风险提示不充分，主要体现在未提供必要的举例说明。风险提示只是简单的列示。如对保本浮动收益理财计划“本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资”的话语，未对铲平面临的市场风险、信用风险、流动性风险进行详细的阐释。
对一些挂钩较为复杂的产品的理财业务，在与客户签订合同前，未提供理财计划预期收益率的测算数据、测算方式和测算的主要依据。在将有关市场检测指标作为理财计划合同的终止条件或中之参考条件时，未在理财计划合同中对相关指标的定义和计算方式做出明确的解释。
3、熟悉国际交易规则的专业人才异常匮乏
在全球金融自由化于一体化的形势下，由于我国金融市场尚不发达，可以预期在未来相当长的一段时间内，我国个人理财业务挂钩标的投资方向将主要向境外市场发展，其中主要投资产品属于衍生工具范畴，因此熟悉国际衍生品通行的交易规则、惯例是维护我国商业银行从事国际衍生品交易合法权益的关键之所在，但目前银行相关从业人员异常缺乏国际衍生交易经验特别是对国际规则的了解，更无从谈及灵活运用国际惯例维护自身合法权益。
4、营销宣传不够
个金融机构在理财产品的营销上基本处于“雷声大、雨点小”的状况。在银行营业厅里，都摆放着介绍理财产品的小册子或宣传纸，但缺乏特色产品和个性化方案，这同客户需求显然存在一定的差距。由于缺乏必要的宣传，即使是一些不错的理财产品，实际上了解的客户也不多。比如，“千里马”、“红双喜”等投资分红险，其复杂的条款，常常需要推销员通俗化的解释才能让人明白，而各行却无人主动的向客户介绍。一些新国债、基金等的收益、风险情况也是客户所不熟悉的，单单看一看宣传册，客户根本弄不明白。
5、个人理财业务同质现象严重
我国商业银行的个人理财产品的同质化趋向。在业务范围上表现为，把现有业务进行重新整合，普遍缺乏更为细致的客户分层，无法为客户提供切合需求的个性化服务；在财务策划上技术人才的支持都无法满足现实需求，投资产品在广度和深度上均不能完全满足客户的理财需求。从目前国内同业的情况来看，基础金融产品在同业之间相差无几，理财产品的市场定位和定价无法展示出各商业银行的产品特色，同质产品的竞争完全体现为市场价格的激烈比拼，严重影响了理财市场的健发展。
同时，金融产品的复制特点加剧了这一现象，一家银行刚刚发出新的理财产品，其他银行就能够立刻跟进，名目虽不雷同，但功能特点相似、投资收益相当，几乎是克隆。于是现有的个人理财产品基本都是保险、证券、外汇、基金等的投资组，缺乏特色。比如同一保险公司的理财产品会被几家商业银行代理，或者同一商业银行代理的几家保险公司的理财产品只是名字的区别，而没有实质性的差异。对个人客户而言，这些产品的确眼花缭乱，却缺少实际吸引力。
四、加快发展我国商业银行理财业务的对策
从长远来看，由于理财业务将国内居民财富迅速扩张而引发的对金融业务的外在需求，与商业银行利用金融创新实现战略转型和多元化经营的内在需求有机的结合在一起，因此其具有强大的生命力和广阔的拓展空间。
1、发挥理财业务对银行经营转型及客户关系管理的.重要作用
理财业务的快速发展对商业银行推进经营转型与实施客户关系管理具有重要的实际意义。一方面，大力发展理财业务有助于烫平经济波动的负面影响，有助于应对利差收窄的挑战并拉长盈利周期。首先，理财业务的快速发展能够提高手续费和佣金收入在营业收入中的占比，有助于商业银行实现收益来源的多元化和收入结构的优化；其次，利用理财业务平台，商业银行能够实现与多个市场、多种业务的对接，并使之成为综合化经营的重要载体和有益探索。另一方面，商业银行理财业务若能与客户关系管理有效结合起来，与客户建立持久信任关系，成为客户完全可信赖的金融顾问，不仅能够极大的降低优质目标客户的流失率，还将促进理财业务与储蓄存款、银行卡、电子银行等不同业务类别交叉销售和协同效应的实现，进而提升零售银行业务对经营利润的贡献度，增强商业银行可持续发展和抵御风险的能力。
2、打造卓越品牌形象与特色服务，获取客户的持久信任与忠诚
当前，国内银行的理财产品具有较强的同质性和可复制性。在这一背景下，只有依靠卓越的理财产品以及超越客户预期的特色创新产品及服务，提高客户的认知度和荣誉度，才能在纷繁复杂的产品和激烈的同业竞争中超出。在品牌建设方面，需要商业银行持续地自身核心理财品牌加以塑造，通过准确的服务定位和文化内涵，与客户建立情感，从而赢取客户的忠诚和持久信任，提升市场竞争力。以招商银行为例，其全部理财业务均冠以“金葵花”之名，经过持续不断的培养，更使客户自然而然低产生一种信任感，这种品牌形象是难以被同业复制的。
在特色产品及服务方面，商业银行需要不断更新理念，针对不断变化的市场热点和焦点，必须增强响应能力，即使退出具有自身特色的新产品和信服务，从而获取同业竞争主动权。理财不仅是一项规划、一个系统、一种过程，更是规避经济金融风险的“防火墙”。当金融市场繁荣时，需要通过有效的理财手段实现财富增长；而当金融危机到来时，则更需要发挥其独特的作用，把握机遇，平稳实现客户资产保值增值。
3、加大创新力度，探寻理财市场发展新空间
面对错综复杂的市场环境，商业银行需要重新考察和研判市场方向，加大创新力度，为理财市场寻找新的加速器。货币政策的转向、相关监管政策的推出和调整以及一系列刺激经济措施的实施，都为理财业务的创新提供了政策支持和发展空间。近期，银监会相继发布了《商业银行并购贷款风险管理指引》、《银行与信托公司业务合作指引》等多项政策，很多投资对象的价值将被重新发现，更多的市场品种将被发掘。例如，并购贷款类产品可能成为银信理财业务新的增长点。与传统的信贷资产类产品相比，并购贷款类产品将在投资方向、收益模式以及风险控制手段等方面进行探索创新。此外，股权投资及PE类产品预计也将成为优化银信产品结构、提高产品附加值、提升银信合作层次的重要领域。此类创新将私人股权投资等纳入银信业务合作范围，打造个性比较强的高端理财产品，有利于银行与信托形成具有市场竞争力的服务品牌，进一步开创理财市场新的发展空间。
4、由单一产品向综合平台转变，由大众化产品向分层次服务转变
从国外金融机构理财业务的发展来看，理财业务并不局限于为客户提供某种单一的金融产品，而是根据细分目标市场以及投资者的财务状况、投资预期、风险偏好等为客户量身定制理财规划方案。尽管近年来国内银行理财业务取得了迅猛的发展，但仍处于“关注产品胜于关注客户”的初级阶段，与理财业务全方位、差异化、个性化的本质内涵相比，仍存在较大差距。从长远看，国内银行理财业务的发展也应遵循由单一产品向综合平台，由大众化产品向分层次服务，由单纯的产品销售向以金融顾问、资产管理为核心的综合投资理财服务转变。
5、建立健全理财业务风险管理体系
理财业务的风险管理应既包括商业银行在提供理财顾问服务和综合理财服务过程中面临的法律风险、操作风险、声誉风险等主要风，也包括理财计划或产品包含的相关交易工具的市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险以及银行进行有关投资操作和资产管理中面临的其他风险。因此，商业银行应根据自身业务发展战略、风险管理方式和所开展的理财业务特点，制定具体而有针对性的内部风险管理制度和风险管理规程，建立健全理财业务风险管理体系，并将理财业务风险纳入全面风险管理体系中。
在理财业务风险管理体系中，市场风险的防范于控制对于理财产品的投资运作具有特别重要的意义。商业银行首先应根据自身理财业务发展的特点，建立并完善理财业务市场风险管理制度和管理体系。商业银行研发、销售和管理有关理财计划，必须配备相应的资源，具备相应的成本收益测算与控制、风险评估与检测，内部价格专一等的能力和手段，对需要对冲处置的风险要有具体的技术安排。在进行相关市场风险管理时，应对利率和汇率等主要金融政策的改革与调整进行充分的压力测试，评估可能对隐含经营活动产生的影响，制定相应的风险处置和应急预案。
从我踏进实习单位的那一刻起，我就知道我将经历一段特殊的不平凡的并且充满收获的人生旅程，那旅程必定在我的生命中写下浓墨重彩的一笔，必定会在我的生命中留下绚烂多彩的回忆，必定会给我带来生命中无与伦比的财富。
一、实习目的：
毕业实习是我们大学期间的最后一门课程，不知不觉我们的大学时光就要结束了，在这个时候，我们非常希望通过实践来检验自己掌握的知识的正确性。在这个时候，我来到圣鹿源生物科技股份有限公司在这里进行我的毕业实习。
二、实习内容及过程
为了达到毕业实习的预期目的。在学校与社会这个承前启后的实习环节，我们对自己、对工作有了更具体的认识和客观的评价。在整个的实习工程中，我总共做了以下的一些工作，同时自己的能力也得到了相应的提高
1、工作能力。在实习过程中，积极肯干，虚心好学、工作认真负责，胜任单位所交给我的工作，并提出一些合理化建议，多做实际工作，为企业的效益和发展做出贡献。
2、实习方式。在实习单位，师傅指导我的日常实习，以双重身份完成学习与工作两重任务。向单位员工一样上下班，完成单位工作；又以学生身份虚心学习，努力汲取实践知识。
3、实习收获。主要有四个方面。一是通过直接参与企业的运作过程，学到了实践知识，同时进一步加深了对理论知识的理解，使理论与实践知识都有所提高，圆满地完成了教学的实践任务。二是提高了实际工作能力，为就业和将来的工作取得了一些宝贵的实践经验。三是在实习单位受到认可并促成就业。四是为毕业论文积累了素材和资料。
三、实习总结及体会：
在摸索中，为期一个月的顶岗实习结束了。带给了我太多的回忆与反思。我虚心听取老师和同学的意见，尽我最大的努力认真做好每一件事。我很庆幸我和同事们的关系很融洽。同时我在实习中也发现自己很多的不足。这次实习对我的社会经验、人际关系也有很大的帮助。
在短短的一个月里，我学到了很多东西。这比在学校这么长的时间里学到的更精彩、更丰富。但同时也让我感到自己以前学习得不够认真等一些问题，这次实习使我加深了对会计工作的认识和了解，进一步巩固与发展了专业理论知识，培养了独立从事会计工作的能力，坚定了我从事会计工作的理念。
我希望我们学院以后能多与相关行业联系并和他们建立长期的'关系有利于开展一系列的合作。总之，要给我们实践的机会，我会在接下来的时间里认真总结，为将自己塑造成一个符合时代要求的会计工作人员而不懈努力！
我知道“万事有利必有弊”的道理，也知道“多行不义必自毙”。但十几年的理论知识仿佛就是一堆让当代人恨之入骨的赘肉，恨不得立刻恢复当初的一无所知，来避免师傅一遍又一遍的斥责。类似“别跟我说废话”“你那些只能在靠证件的时候用的到”的话，即便才工作一个月，却已经听到了太多太多。听得耳朵长茧，还依然不太愿意承认这么多年的学习其实只是为了给自己一个交代。在初次踏入社会的我们身上，可能充满着初生牛犊不怕虎的优良精神。然而如此精神带给我们的可能仅是那股不轻言放弃的倔劲而已吧。而且这股倔劲也只会让我们显得愚蠢得可笑。
